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教 案
开课学期: 2012—2013学年第2学期 课程名称: ERP实训、专业实习 课程类别:
实践教学课
教研室: 工商管理 任课教师:
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实训项目：
ERP软件初始建账 实训目的、要求： 1.建账的工作流程
2.系统管理功能模块的使用方法
重点、难点：
ERP理论知识的灵活运用
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时间 实训内容： 项目一：建账 一、实际业务： （一）建立账套 1.以系统管理员（admin）登录“系统管理”，增加下列操作员 编 号 001 002 003 姓 名 本人姓名 钱江 孙磊 所 属 部 门 财务部 财务部 财务部 角 色 账套主管 审核人员 出纳员 教 学 内 容、步 骤 与 方 法、教 具 使 用 2.建立账套 ⑴账套信息 账套号：班级号+两位数字号；账套名称：辰龙商贸股份有限公司；账套路径：由科任教师指定；启用会计期：2011年1月1日。 ⑵单位信息 单位名称：辰龙商贸股份有限公司；单位简称：辰龙商贸；单位地址：东海市龙王路888号；法人代表：敖广；邮政编码：345678；联系电话及传真：5656161；电子邮件：CLSM@DHCL.COM；税号：354323400533221。 ⑶核算类型 本币代码：RMB；本币名称：人民币；企业类型；商业：行业性质：2007年新会计制度科目；账套主管：赵敏；按行业性质预置会计科目。 ⑷基础信息 存货、客户、供应商分类核算，无外币业务。 ⑸分类编码方案 科目编码级次：4-2-2-2-2；客户权限组级次：2-2-3；客户分类编码级次；2-2-3；部门编码级次：2-2；收发类型编码级次：1-2；供应商权限组级次：2-2-3；供应商分类编码级次：2-2-3；数据精度定义均按默认值。 3.系统启用 2011年1月1日，系统管理员启用应付、应收、固定资产、总账、存货核算、采购管理、销售管理、库存管理、工资管理等系统。 4.操作员权限设置 编号 002 003 姓名 钱江 孙磊 权限 审核凭证 出纳签字和出纳的所有日常工作 二、软件具体操作 （一）系统管理增加操作人员 （二）建立帐套 按照所给信息，使用用友ERP U8系统进行建账。 （三）权限设置 1.建立用户 - 3 -
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时间 教 学 内 容、步 骤 与 方 法、教 具 使 用 2.权限设置 详见用友ERP软件。 实训小结： 1. 主要系统演示建账、权限设置、系统管理的基本功能和工作流程。 2．指导学生进行建账等相关业务操作，培养学生实际动手能力和理论联系实际的能力。 3．总结学生操作中的优势与不足，提升学生的分析问题与解决问题的能力。 实训项目： 初始化设置 实训目的、要求： 1.学会应用企业门户，完成基本信息、基础档案的填制，完成总账系统、人力资源系统、固定资产系统、供应链系统的初始化设置 2.理解企业门户的功能与作用，掌握基本信息、基础档案的作用和操作方法，掌握各项企业资源的初始化设置。 重点、难点： 各项企业资源的初始化设置 实训内容： 项目二：ERP模块参数设置 （一）实际业务 以会计主管的身份登录“企业门户”，设置各模块参数。 1.总账 制单权限控制到科目；出纳凭证必须经由出纳签字；凭证必须经由主管会计签字；数量、单价小数位保留2位；部门、个人、项目排序方式均按编码排序。 2.应收款管理 应收款核销方式：按单据；单据审核日期依据：单据日期；坏账处理方式：应收余额百分比法；应收账款核算模型：详细核算。 3.应付款管理 应付款核销方式：按单据；单据审核日期依据：单据日期：应付账款核算模型：详细核算。 4.人力资源管理 工资类别个数：单个；从工资中代扣个人所得税；不扣零；人员编码长度：5位。 5.固定资产 本账套计提折旧，折旧汇总分配周期：1个月；当（月初已计提月份=可使用月份—1）时将剩余折旧全部提足；资产类型编码规则：2-1-1-2；固定资产编码方式：自动编码，部门编码+类别编码+序号；序号长度：3；与账务系统进行对账；固定资产对账科目：1601；累计折旧对账科目；1602；对账不平情况下不允许固定资产月末结账。 6.采购管理系统 采购选项：普通业务必有订单；商业版费用不分摊到入库成本。 7.销售管理系统 销售选项：普通销售必有订单；新增发票默认参照发货单生成；取消“是否销售生成出库单”；允许批次存货及非批次存货超可用量发货。 - 4 -
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时间 教 学 内 容、步 骤 与 方 法、教 具 使 用 二、软件操作 （一）总账模块参数设置 （二）应收账款模块参数设置 （三）应付账款模块参数设置 （四）人力资源管理模块设置 （五）固定资产参数设置 （六）采购管理参数设置 （七）销售管理模块参数设置 实训小结： 1. 进一步让学生对熟悉ERP各模块的参数设置流程与作用。 2．学生独立进行分析与操作，教师进行演示与辅导 3．明确各模块的参数设置的含义与目的。 实训内容： 项目三：基础档案设置（一） 一、实际业务 以账套主管赵敏的身份登录“企业门户”，设置基础档案。 （一）部门档案 部门编码 01 02 03 04 （二）职员档案 职员编码 01001 01002 01003 02001 02002 02003 02004 03001 03002 03003 04001 04002 04003 04004 职员姓名 敖 广 张 立 刘小璐 本人姓名 钱 江 孙 磊 李 英 江上舟 梁 瑜 周 密 余 凡 朱明宇 陈文斌 王 春 部门名称 办公室 办公室 办公室 财务部 财务部 财务部 财务部 采购部 采购部 采购部 销售一部 销售一部 销售一部 销售二部 职员属性 总 经 理 副总经理 管理人员 财务经理 会 计 会 计 出 纳 部门经理 业务人员 业务人员 部门经理 业务人员 业务人员 业务人员 部门名称 办公室 财务部 采购部 销售部 部门编码 0401 0402 0403 05 部门名称 销售一部 销售二部 销售三部 仓管部 - 5 -
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时间 04005 04006 04007 04008 05001 05002 （三）客户分类 客户分类编码 01 02 0201 （四）客户档案 客户编码 01001 01002 02001 02002 02003 02004 03001 客户名称 红光股份有限公司 晨星股份有限公司 黄河股份有限公司 绿谷股份有限公司 青梅股份有限公司 蓝带股份有限公司 紫薇股份有限公司 客户简称 红光公司 晨星公司 黄河公司 绿谷公司 青梅公司 蓝带公司 紫薇公司 所属分类 本地 本地 北方 南方 南方 西北 西南 开户银行 工商银行 工商银行 工商银行 工商银行 工商银行 工商银行 工商银行 账号 1234 2345 3456 4567 5678 6789 7890 税号 123456789011111 234567890122222 345678901233333 456789012344444 567890123455555 678901234566666 789012345677777 业务员 朱明宇 余 凡 陈文彬 王 春 徐咏梅 胡晓慧 曾一平 部门 销售一部 销售一部 销售一部 销售二部 销售二部 销售三部 销售三部 客户分类名称 本地 外地 北方 客户分类编码 0202 0203 0204 客户分类名称 南方 西北 西南 教 学 内 容、步 骤 与 方 法、教 具 使 用 徐咏梅 胡晓慧 曾一平 吴 建 何春红 郑 伟 销售二部 销售三部 销售三部 销售三部 仓管部 仓管部 业务人员 业务人员 业务人员 业务人员 部门经理 业务人员 （五）供应商分类 类别编码 01 02 （六）供应商档案 供应商编码 01001 供应商名称 贝贝股份有限公司 晶晶股份有限公司 供应商简称 贝贝公司 晶晶公司 所属分类 生产商 生产商 开户银行 账号 税号 业务员 部门 类别名称 生产商 批发商 工商银行 9876 999888777666555 江上舟 采购部 采购部 01002 工商银行 8765 888777666555444 梁 瑜 - 6 -
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时间 02001 欢欢股份有限公司 迎迎股份有限公司 妮妮股份有限公司 教 学 内 容、步 骤 与 方 法、教 具 使 用 欢欢公司 迎迎公司 妮妮公司 批发商 批发商 批发商 工商银行 7654 777666555444333 梁 瑜 采购部 采购部 采购部 02002 工商银行 6543 666555444333222 周 密 02003 工商银行 5432 555444333222111 周 密 （七）存货分类 存货分类编码 01 02 二、软件操作 （一）部门档案基础数据设置 （二）职员档案基础数据设置 （三）客户分类基础数据设置 （四）客户档案基础数据设置 （五）供应商分类基础数据设置 （六）供应商档案基础数据设置 （七）存货分类基础数据设置 实训小结： 1. 学生掌握本实训业务的操作流程。 2．了解实训的实际情况，进行分析与系统讲解。 实训内容： 项目四：基础档案设置（二） 一、实际业务 （一）仓库档案 仓库编码 01 02 03 （二）计量单位 1．计量单位分组 计量单位组编码 1 2 2．计量单位 计量单位组名称 A组 B组 计量单位组类别 无换算 固定换算 仓库名称 1#库 2#库 3#库 计价方式 全月平均法 全月平均法 全月平均法 存货分类名称 甲类商品 乙类商品 存货分类编码 03 04 存货分类名称 丙类商品 应税劳务 - 7 -
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时间 编 码 001 002 003 004 005 台 件 元 双 箱 教 学 内 容、步 骤 与 方 法、教 具 使 用 名 称 计量单位组名称 A组 A组 A组 B组 B组 计量单位组类别 无换算 无换算 无换算 固定换算 固定换算 主计量单位标志 否 否 否 是 否 主要供货单位 贝贝公司 贝贝公司 贝贝公司 晶晶公司 晶晶公司 欢欢公司 迎迎公司 妮妮公司 妮妮公司 换算率 1 10 默认仓库 1#库 1#库 1#库 2#库 2#库 2#库 3#库 3#库 3#库 存货属性 外购、销售 外购、销售 外购、销售 外购、销售 外购、销售 外购、销售 外购、销售 外购、销售 外购、销售 应税劳务 （三）存货档案 存货编码 存货编码 存货名称 存货大类 单位 01001 01002 01003 02001 02002 02003 03001 03002 03003 04001 A1 A2 A3 B1 B2 B3 C1 C2 C3 YF 101商品 102商品 103商品 201商品 202商品 203商品 301商品 302商品 303商品 运费 01 01 01 02 02 02 03 03 03 04 件 件 件 台 台 台 双 双 双 元 （四）会计科目 1.修改会计科目 科目编码 1121 1122 1221 1123 1601 2201 2202 2203 2.增加会计科目 科目编码 100201 100202 222101 22210101 22210102 22210103 22210105 22210109 222102 222106 222108 科目名称 工行存款 建行存款 应交增值税 进项税额 已交税金 转出未交增值税 销项税额 转出多交增值税 未交增值税 应交所得税 应交城市维护建科目类型 资产 资产 负债 负债 负债 负债 负债 负债 负债 负债 负债 核算账类 日记账、银行账 日记账、银行账 科目名称 应收票据 应收账款 其他应收款 预付账款 固定资产 应付票据 应付账款 预付账款 辅助核算 客户往来 客户往来 个人往来 供应商往来 部门核算 供应商往来 供应商往来 客户往来 受控系统 应收系统 应收系统 应付系统 应付系统 应付系统 应收系统 - 8 -
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时间 222112 222113 410401 410405 410415 660101 660102 660103 660199 660201 660202 660203 660204 660205 660206 660207 660208 660209 660210 660211 660299 教 学 内 容、步 骤 与 方 法、教 具 使 用 设税 应交个人所得税 应交教育费附加 提取法定盈余公积金 应付利润 未分配利润 运杂费 广告费 工资及福利费 其他费用 办公费 差旅费 折旧费 工资及福利费 业务招待费 税金 汽车费 计提的坏账准备 工会经费 职工教育经费 养老保险 其他费用 负债 负债 权益 负债 权益 损益 损益 损益 损益 损益 损益 损益 损益 损益 损益 损益 损益 损益 损益 损益 损益 部门核算 部门核算 3.指定科目 在编辑菜单中选择“指定科目”项，将1001库存现金指定为现金总账科目，将1002银行存款指定为银行总账科目。 （五）凭证类别 类别字 收 付 转 （六）结算方式 结算方式编码 1 2 201 202 3 4 5 （七）开户银行 结算方式名称 现 金 支 票 现金支票 转账支票 电 汇 银行汇票 其 他 票据管理标志 否 是 是 是 否 否 否 类别名称 收款类型 付款类型 转账类型 限制类型 借方必有 贷方必有 凭证必无 限制科目 1001,1002 1001,100201,100202 1001,100201,100202 - 9 -
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时间 编 码 001 002 教 学 内 容、步 骤 与 方 法、教 具 使 用 开户银行名称 中国工商银行 中国建设银行 账 号 23242500789 37383965432 暂封标志 否 否 二、软件操作 （一）仓库档案基础数据设置 （二）计量单位基础数据设置 1.计量单位分组设置 2．计量单位设置 （三）存货档案基础数据设置 （四）会计科目基础数据设置 1.修改会计科目 2. 增加会计科目 3. 指定科目设置 （五）凭证类别基础数据设置 （六）结算方式基础数据设置 （七）开户银行基础数据设置 实训小结： 1. 学生掌握本实训业务的操作流程。 2．了解实训的实际情况，教师进行分析与系统讲解，并进行总结。 实训内容： 项目五：基础档案设置（三） 一、实际业务 （一）收发类别 类 别 编 码 1 101 102 103 104 2 201 202 203 204 （二）采购类型 采购类型编码 01 采购类型名称 商品采购 入库类别 采购入库 是否默认值 是 类 别 名 称 入 库 采购入库 受托代销入库 盘盈入库 其他入库 出 库 销售出库 委托代销出库 盘亏出库 其他出库 收 发 标 志 收 收 收 收 收 发 发 发 发 发 - 10 -
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时间 （三）销售类型 销售类型编码 01 02 （四）费用项目 费用项目编码 01 02 （五）仓库存货对照表 仓 库 1#库 1#库 1#库 2#库 2#库 2#库 3#库 3#库 3#库 存 货 编 码 01001 01002 01003 02001 02002 02003 03001 03002 03003 存 货 名 称 101商品 102商品 103商品 201商品 202商品 203商品 301商品 302商品 303商品 费用项目名称 运杂费 代垫费用 销售类型名称 普通销售 零售 出库类别 销售出库 销售出库 是否默认值 是 否 教 学 内 容、步 骤 与 方 法、教 具 使 用 二、软件操作 （一）收发类别设置 （二）采购类型设置 （三）销售类型设置 （四）费用项目设置 （五）仓库存货对照表设置 实训小结： 1. 学生掌握本实训业务的操作流程。 2．了解实训的实际情况，教师进行分析与系统讲解，并进行总结。 实训内容： 项目六：总账系统初始设置 一、实际业务 （一）期初余额 科目编码 1001 1002 100201 100202 1012 1101 科目名称 库存现金 银行存款 工行存款 建行存款 其他货币资金 交易性金融资产 余额方向 借 借 借 借 借 借 期初余额 1 573.00 1 426 805.23 1 326 805.23 100 000.00 56 000.00 285 000.00 - 11 -
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时间 1121 1122 1123 1221 1231 1405 1511 1601 1602 1701 1702 1801 2001 2202 2203 2211 2221 2221025 222106 222108 222112 222113 2241 2501 4001 4002 4101 4104 410415 (二)辅助账期初余额 1．1121应收票据 日 期 2010-12-16 日 期 2010-12-26 2010-12-28 预付账款 日 期 2010-12-29 凭证号 付—29 供应商 欢欢 摘 要 预付款 方 向 借 余 额 50 000 凭证号 转-21 凭证号 转-52 转-56 客 户 紫薇公司 客 户 红光公司 绿谷公司 摘 要 销货款 摘 要 销货款 销货款 方 向 借 方 向 借 借 余 额 120 000 余 额 60 021 17 784 教 学 内 容、步 骤 与 方 法、教 具 使 用 应收票据 应收账款 预付账款 其他应收款 坏账准备 库存商品 长期债权投资 固定资产 累计折旧 无形资产 累计摊销 长期待摊费用 短期借款 应付账款 预收账款 应付职工薪酬 应交税费 未交增值税 应交所得税 应交城市维护建设税 应交个人所得税 应交教育费附加 其他应付款 长期借款 实收资本 资本公积 盈余公积 利润分配 未分配利润 借 借 借 借 贷 借 借 借 贷 借 贷 借 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 120 000.00 77 805.00 50 000.00 1 500.00 396.53 265 770.00 305 600.00 6 021 000.00 1 089 843.00 165 000.00 15 000.00 78 000.00 500 000.00 20 124.00 60 000.00 63 250.00 74 647.70 38 250.00 29 700.00 2 677.50 2 490.20 1 530.00 53 848.00 400 000.00 5 000 000.00 613 600.00 760 544.00 202 800.00 202 800.00 2．1122应收账款 - 12 -
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时间 4．1221其他应收款 日 期 2010-12-29 部 门 名 称 办公室 财务部 采购部 销售一部 6．2202 应付账款 日 期 2010-12-29 日 期 2010—12-30 （三）数据权限 用户 002钱江 003孙磊 004李英 005周密 006吴建 007郑伟 编号 0001 0002 0003 0004 0005 科目权限 全选 全选 全选 所有科目查询 所有科目查询 所有科目查询 摘 要 进项税额结转 已交税金结转 销项税额结转 多交增值税结转 未交增值税结转 部门权限 全选 全选 全选 全选 全选 全选 工资权限 工资类别主管 转 出 科 目 22210101进项税额 22210102已交税金 22210105销项税额 22210109转出多交增值税 22210103转出未交增值税 用户 全选 全选 全选 全选 全选 全选 仓库 全选 全选 全选 全选 全选 全选 凭证号 转—58 凭证号 收—16 供应商 妮妮公司 客 户 青梅公司 摘 要 购货款 摘 要 预收款 方 向 贷 方 向 贷 余 额 20 124 余 额 60 000 凭证号 付—28 部门 办公室 个人 张立 摘要 出差借款 方向 借 金额 1 500 教 学 内 容、步 骤 与 方 法、教 具 使 用 5．1601固定资产 固 定 资 产 432 500 453 500 692 500 1432 000 部 门 名 称 销售二部 销售三部 仓管部 合计 固定资产原值 1 006 500 1 024 000 980 000 6 021 000 7．2203 预收账款 （四）对应结转设置 凭证类别 转账凭证 转账凭证 转账凭证 转账凭证 转账凭证 转 入 科 目 22210109转出多交增值税 22210109转出多交增值税 22210103转出未交增值税 222102未交增值税 222102未交增值税 （五）期间损益结转设置 凭证类别：转账凭证；本年利润：4103 二、软件操作 （一）期初余额设置 （二）辅助账期初余额设置 - 13 -
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时间 教 学 内 容、步 骤 与 方 法、教 具 使 用 1. 1121应收票据设置 2. 1122应收账款 3. 预付账款 4.1221其他应收款 5.1601固定资产 6.2202 应付账款 7. 2203 预收账款 （三）数据权限设置 （四）对应结转设置 （五）期间损益结转设置 实训小结： 1. 学生掌握本实训业务的操作流程。 2．了解实训的实际情况，教师进行分析与系统讲解，并进行总结。 实训内容： 项目七：工资管理系统初始设置（一） 一、实际业务 （一）设置人员类别 经理人员，管理人员，业务人员。 （二）设置银行名称 银行名称：中国工商银行；账号长度：11位；录入时自动带出的账号长度：7位。 （三）人员附加信息设置 取消“手机号”是否必输项设置。 （四）人员档案 部门名称 办公室 办公室 办公室 财务部 财务部 财务部 财务部 采购部 采购部 采购部 销售一部 销售一部 销售一部 销售二部 销售二部 销售三部 销售三部 人员编码 01001 01002 01003 02001 02002 02003 02004 03001 03002 03003 04001 04002 04003 04004 04005 04006 04007 人员姓名 敖 广 张 立 刘小璐 本人姓名 钱 江 孙 磊 李 英 江上舟 梁 瑜 周 密 余 凡 朱明宇 陈文彬 王 春 徐咏梅 胡晓慧 曾一平 人员类别 经理人员 经理人员 管理人员 经理人员 管理人员 管理人员 管理人员 经理人员 业务人员 业务人员 经理人员 业务人员 业务人员 管理人员 业务人员 管理人员 业务人员 银行账号 87654301001 87654301002 87654301003 87654302001 87654302002 87654302003 87654302004 87654303001 87654303002 87654303003 87654304001 87654304002 87654304003 87654304004 87654304005 87654304006 87654304007 - 14 - 教 案 用 纸
时间 销售三部 仓管部 仓管部 教 学 内 容、步 骤 与 方 法、教 具 使 用 04008 05001 05002 吴 建 何春红 郑 伟 业务人员 经理人员 业务人员 87654304008 87654305001 87654305002 全部为中方人员、计税、工资不停发。 二、软件操作 （一）人员类别设置 （二）银行名称设置 （三）人员附加信息设置 （四）人员档案设置 实训小结： 1. 学生掌握本实训业务的操作流程。 2．了解实训的实际情况，教师进行分析与系统讲解，并进行总结 实训内容： 项目八：工资管理系统初始设置（二） 一、实际业务 （一）设置工资项目 工资项目名称 基本工资 岗位工资 奖金 交补 应发合计 事假天数 事假扣款 病假天数 病假扣款 养老保险 代扣税 扣款合计 实发合计 计税基数 工资分摊技术 类型 数字 数字 数字 数字 数字 数字 数字 数字 数字 数字 数字 数字 数字 数字 数字 长度 8 8 8 8 10 2 8 2 8 8 8 10 10 8 8 小数 2 2 2 2 2 0 2 0 2 2 2 2 2 2 2 增减项 增项 增项 增项 增项 增项 其他 减项 其他 减项 减项 减项 减项 增项 其他 其他 工资计算公式： 岗位工资=iff（人员类别=“经理人员”，600，iff（人员类别=“管理人员”，400，300）） 2．交补=80 3．事假扣款=（基本工资/30）*事假天数 4．病假扣款=（基本工资/30）*病假天数*0.3 5．养老保险=（基本工资+岗位工资）*0.07 6．计税基数=基本工资+岗位工资+奖金+交补—事假扣款—病假扣款—养老保险 7．工资分摊基数=基本工资+岗位工资+奖金+交补—事假扣款—病假扣款 - 15 - 教 案 用 纸
时间 教 学 内 容、步 骤 与 方 法、教 具 使 用 （二）扣缴所得税设置 对应工资项目：计税基数；计税基数：2000元。 （三）银行代发设置 代发方式：银行报盘文件；过滤掉实发合计不大于零的员工；单位编号：8650203106；标志行设在尾行，设“合计人数”和“实发合计”两列；文件方式设置为TXT（定长文件）。 （四）工资分摊设置 1．计提费用类型 计提费用类型 工资分摊 应付福利费 工会经费 2．工资分摊设置 人员项目 类别 工资分摊 借方科目 660204 贷方科目 2211 应付福利费 借方科目 660204 贷方科目 2211 工会经费，职工教育经费，养老保险 借方科目 660209 660210 660211 660209 660210 660211 660209 660210 660211 贷方科目 2241 计提分摊比例 100% 14% 2% 计提费用类型 职工教育经费 养老保险 计提分摊比例 1.5% 19% 部门 全部 部门 经理工资分人员 摊基数 办公室、管理工资分财务部、人员 摊基数 销售部 采购部、 业务工资分销售部、人员 摊基数 仓管部 660204 2211 660204 2211 2241 660103 2211 660103 2211 2241 二、软件操作 （一）设置工资项目 （二）扣缴所得税设置 （三）银行代发设置 （四）工资分摊设置 1．计提费用类型 2.工资分摊设置 实训小结： 1. 学生掌握本实训业务的操作流程。 2．了解实训的实际情况，教师进行分析与系统讲解，并进行总结 实训内容： 项目九：固定资产系统初始设置 一、实际业务 （一）部门对应折旧科目 部门编码 部门名称 折旧科目 - 16 -
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时间 01 02 03 04 0401 0402 0403 05 （二）设置资产类别 类别编码 01 02 03 04 资产名称 类别名称 房 屋 营业设备 办公设备 运输设备 类别号 增加 方式 在建工程转入 在建工程转入 在建工程转入 直接购入 直接购入 直接购入 直接购入 直接购入 直接购入 直接购入 直接购入 使用年限 30 10 10 使用年限 净残值率 5% 5% 5% 5% 计提属性 总提折旧 正常计提 正常计提 正常计提 方 法 平均年限法（一） 平均年限法（一） 平均年限法（一） 平均年限法（一） 累积 折旧 开始使用时间 2004-05-28 教 学 内 容、步 骤 与 方 法、教 具 使 用 办公室 财务部 采购部 销售部 销售一部 销售二部 销售三部 仓管部 660203折旧费 660203折旧费 660203折旧费 660203折旧费 660203折旧费 660203折旧费 660203折旧费 660203折旧费 （三）录入原始卡片 原值 使 用 部 门 办公楼 01 1 680 30 000 3 000 30 000 560 000 85 000 260 000 280 000 45 000 40 000 38 000 21 000 12 000 办公室、财务部、采购部、240 240 仓管部各25% 销售一部40%，销售二部30%，销售三部30% 499 200 65 520 21 488 65 728 139 356 22 041 18 960 营业楼 01 2003-08-12 仓库 5吨卡车 10吨卡车 营业设备甲 营业设备乙 营业设备丙 计算机8台 01 30 仓管部 2005-03-22 04 04 02 02 02 03 10 10 10 10 10 5 20 5 销售一部 采购部 销售一部40%，销售二部30%，销售三部30% 销售一部50%，销售二部50% 销售三部 办公室、财务部、销售一部、采购部各25% 财务部 2006-04-02 2006-04-02 2003-09-10 2003-10-08 2003-12-05 9 006 2007-09-25 5 460 2003-07-13 保险柜 03 打印机4台 03 办公室、财务部、采购部、2 844 2007-09-25 销售一部各25% - 17 -
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时间 教 学 内 容、步 骤 与 方 法、教 具 使 用 使用状况：均为在用。 录入完成后与总账对账。 二、软件操作 （一）设置部门对应折旧科目 （二）设置资产类别 （三）录入原始卡片 实训小结： 1. 学生掌握本实训业务的操作流程。 2．了解实训的实际情况，教师进行分析与系统讲解，并进行总结 实训内容： 项目十：采购系统初始设置与应收款系统初始设置 一、实际业务 （一）采购系统初始设置 操作员005周密办理采购期初记账。 （二）应收款系统初始设置 操作员：002钱江。 1．基本科目设置 应收科目为1122，预收科目为2203，销售收入科目为6001,税金科目为22210105。 2．结算方式科目设置 S100 3．坏账准备设置 提取比率为0.5%，坏账准备期初余额为396.53，坏账准备科目为1231，对方科目为660208。 4．账龄区间设置 1-30,31-60,61-90,91-180,181-360,361以上。 5．期初应收单据 2010年12月16日，收到紫薇公司开出的由工商银行承兑的银行承兑汇票一张，票面金额为120 000元，票据号为25006,2010年12月16日签发，2011年1月16日到期。 2010年12月26日，销售给红光公司102商品20件，无税单价为780元；201商品10台，无税单价为3570元，共计货款51 300元，税款8 721元，价税合计60 021元。 2010年12月28日，销售给绿谷公司301商品20双，无税单价为360元；302商品20双，无税单价为400，共计货款15 200元，税款2 584元，价税合计17 784元。 2010年12月30日，收到青梅公司预付款60 000元。 二、软件操作 （一）采购系统初始设置 （二）应收款系统初始设置 1．基本科目设置 2．结算方式科目设置 3．坏账准备设置 4．账龄区间设置 实训小结： - 18 -
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时间 教 学 内 容、步 骤 与 方 法、教 具 使 用 1. 学生掌握本实训业务的操作流程。 2．了解实训的实际情况，教师进行分析与系统讲解，并进行总结 实训内容： 项目十一：应付款系统初始设置 一、实际业务 操作员：002钱江。 1．基本科目设置 应付科目为2202，预付科目为1123，采购科目为1401,税金科目为22210101。 2．结算方式科目设置 现金结算对应1001，支票结算、汇票结算、电汇结算、其他结算对应100201。 3．账龄区间设置 1-30,31-60,61-90,91-180,181-360,361以上。 4.录入期初采购专用发票 2010年12月29日，从妮妮公司购进302商品30双，单价为310元；303商品50双，单价为158元，共计货款17 200元，税款2 924元，价税合计20 124元。 2010年12月29日，预付欢欢公司货款50 000元。 二、软件操作 （一）应收款系统初始设置 1．基本科目设置 2．结算方式科目设置 3．账龄区间设置 4．录入期初采购专用发票 实训小结： 1. 学生掌握本实训业务的操作流程。 2．了解实训的实际情况，教师进行分析与系统讲解，并进行总结 实训内容： 项目十二：存货核算系统初始设置 一、实际业务 操作员：003孙磊。 1．存货科目设置 仓库编码 01 02 03 仓库名称 1#库 2#库 3#库 存货分类编码 01 02 03 存货分类编码 仓库分类名称 仓库科目编码 存货科目名称 甲类商品 乙类商品 丙类商品 存货分类名称 1405 1405 1405 库存商品 库存商品 库存商品 2．对方科目设置 收发类别编码 收发类别名称 对方科目编码 对方科目名称 - 19 -
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时间 101 101 101 201 201 201 3．税金科目 存货编码 01001 01002 01003 02001 02002 02003 03001 03002 03003 4.录入期初余额 仓库 1#库 1#库 1#库 2#库 2#库 2#库 3#库 3#库 3#库 存货编码 存货名称 计量单位 数量 01001 01002 01003 02001 02002 02003 03001 03002 03003 101商品 102商品 103商品 201商品 202商品 203商品 301商品 302商品 303商品 件 件 件 台 台 台 双 双 双 20 35 48 12 25 19 190 70 100 单价 700 600 500 2750 2160 1530 280 310 158 金额 14 000 21 000 24 000 33 000 54 000 29 070 53 200 21 700 15 800 入库时间 2008-12-31 2008-12-31 2008-12-31 2008-12-31 2008-12-31 2008-12-31 2008-12-31 2008-12-31 2008-12-31 存货名称 101商品 102商品 103商品 201商品 202商品 203商品 301商品 302商品 303商品 科目编码 2210101 2210101 2210101 2210101 2210101 2210101 2210101 2210101 2210101 科目名称 进项税额 进项税额 进项税额 进项税额 进项税额 进项税额 进项税额 进项税额 进项税额 教 学 内 容、步 骤 与 方 法、教 具 使 用 采购入库 01 采购入库 02 采购入库 03 销售出库 01 销售出库 02 销售出库 03 甲类商品 乙类商品 丙类商品 甲类商品 乙类商品 丙类商品 1401 1401 1401 6401 6401 6401 材料采购 材料采购 材料采购 主营业务成本 主营业务成本 主营业务成本 5.办理期初记账 八、库存管理系统初始设置 操作员：007郑伟。 1.通过取数功能录入期初库存，并进行审核。 2.与存货核算系统进行对账。 二、软件操作 （一）存货核算系统初始设置 1．存货科目设置 2．对方科目设置 3．税金科目 4．录入期初余额 实训小结： 1. 学生掌握本实训业务的操作流程。 - 20 -
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时间 教 学 内 容、步 骤 与 方 法、教 具 使 用 2．了解实训的实际情况，教师进行分析与系统讲解，并进行总结 实训项目： 日常业务 实训目的、要求： 1.完成总账系统、人力资源系统、固定资产系统和供应链系统中的各项日常业务的操作。 2.理解各项企业资源的工作原理和处理程序，掌握各项企业资源日常业务的操作方法与技巧，熟练操作每个系统。 重点、难点： 对各个系统的日常业务的处理操作 实训内容： 项目十三：日 常 业 务（一） 一、实际业务 （1） 2日，绿谷公司汇来前欠货款17 784元，票号为2201，附件1张。 （2） 2日，青梅公司订购202商品20台，协议价格为2 780元/台；301商品80双，协议价格为350元/双。 （3） 3日，向欢欢公司订购203商品50台，单价为1 500元，要求6日到货。（注：本实训题中的单价均指不含税单价）。 （4） 4日,仓库发出青梅公司2日所订商品，并开出专用发票，价款为83 600，税款为14 212元，价税合计97 812元。 （5） 4日，向贝贝公司订购101商品100件，单价为680元；102商品100件，单价为590元；103商品80件，单价为500元。 （6） 5日，张立出差归来，报销差旅费1820元，原预借1 500元，差额以现金支付，附单据2张。 （7） 5日，电汇给妮妮公司20 124元，支付前欠货款，票号为4561，附单据1张。 （8） 6日，交上月应交增值税38 250元，应交所得税29 700元，应交城市维护建设税2 677.5元，应交个人所得税2 490.2元，应交教育费附加1 530元，共计74 647.7元。 （9） 6日，向妮妮公司订购302商品200双，单价为300元；303商品150双，单价为160元。13日，自备车辆提货。 二、软件操作 （一）应收款管理系统里的收款单据录入 （二）销售管理模块销售订单中增加填制销售订单 （三）采购管理模块采购订单中增加填制采购订单 （四）销售管理 1.发货单中根据订单自动生成发货单 2. 销售开票中根据销售出库单自动生成销售专用发票 3. 应收款管理系统：应收单据处理中的应收单审核并制单处理。 （五）采购管理中填制贝贝公司采购订单 （六）总账系统的凭证模块中填制凭证 （七）应付款管理系统的付款单据录入模块填制电汇给妮妮公司凭证。 （八）总账系统的凭证模块中填制凭证-应交各种税费 - 21 -
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时间 教 学 内 容、步 骤 与 方 法、教 具 使 用 （九）供应链系统的采购管理中填制妮妮公司采购订单 实训小结： 1. 学生掌握本实训业务的操作流程。 2．了解实训的实际情况，教师进行分析与系统讲解，并进行总结 实训内容： 项目十四：日 常 业 务（二） 一、实际业务 （1） 6日，星辰公司订购101商品50件，单价为910元；102商品30件，单价为780元；103商品40双，单价为650元，商品自提；黄河公司订购203商品30台，单价为1 980元，302商品30双，单价为400元，要求12日发货。 （2） 6日，收到欢欢公司发来203商品50台，验收入2#库。 （3） 6日，收到欢欢公司开来的专用发票，列203商品50台，单价为1 500，货款为75 000元，税款为12 750元，共计87 750元。 （4） 6日，收到贝贝公司发来101商品100件，102商品100件，103商品80件，验收入1#库。 （5） 9日，仓库发出晨星公司6日订购商品，开出专用发票，计货款94 900元，税款16 133元，共计111 033元，收到转账支票送存工商银行，票据号：4562，银行账号：2233。 （6） 9日，以现金支付汽油费900元，附单据1张。 （7） 10日，收到贝贝公司开来专用发票，发票上列示：101商品100件，单价为680元；102商品100件，单价为590元；103商品80件，单价为500元；共计货款167 000元，税款28 390元，价税合计195 390元。 二、软件操作 （一）供应链系统的销售管理中填制星辰公司和黄河公司销售订单 （二）供应链系统的采购管理中填制欢欢公司到货单 （三）供应链系统的采购管理中填制欢欢公司的采购专用发票，应付单据审核 （四）供应链系统的采购管理中填制贝贝公司到货单，和库存管理里的入库单 （五）具体业务操作如下： 1.供应链板块→销售管理→发货单中根据订单自动生成发货单→审核发货订单”。 2.“库存管理→出库业务→根据发货单自动生成销售出库单→审核”。 3.“供应链板块→销售管理→销售开票中根据销售出库单自动生成销售专用发票→复核、填制代垫运费单并审核。” 4.应收款管理系统：应收单据处理中的应收单审核并制单处理。 （六）总账系统凭证模块中填制凭证 （七）供应链系统的采购管理中填制贝贝公司的采购专用发票 实训小结： 1. 学生掌握本实训业务的操作流程。 2．了解实训的实际情况，教师进行分析与系统讲解，并进行总结 实训内容： 项目十五：日 常 业 务（三） - 22 -
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时间 教 学 内 容、步 骤 与 方 法、教 具 使 用 一、实际业务 （1） 10日，发放本月工资，据统计，上月职工王春事假1天，徐咏梅病假2天，本月工资表如下： 人员编码 基本工资 2 800 2 500 1 500 1 500 1 800 1 500 2 000 1 500 1 800 2 000 1 800 1 500 1 500 2 100 1 800 1 500 1 800 2 000 1 500 36 400 岗位工资 600 600 400 600 400 400 400 600 300 300 600 300 300 400 300 400 300 300 600 300 应发合计 3 980 3 680 2 280 3 030 2 280 2 580 2 280 3 030 2 180 2 480 3 030 2 480 2 150 2 280 2 760 2 580 2 150 2 450 3 030 2 150 52 860 事假扣款 病假扣款 42 养老保险 238 217 133 182 133 154 133 182 126 147 182 147 126 133 168 154 126 147 182 126 扣款合计 387.2 338.3 140.35 241.8 140.35 175.3 140.35 241.8 128.7 163.65 241.8 163.65 127.2 190.35 244.2 175.3 127.2 162.15 241.8 127.2 3 898.65 姓名 奖金 交补 代扣税 实发合计1001 敖 广 1002 张 立 1003 刘小璐 2002 钱 江 2003 孙 磊 2004 李 英 3001 江上舟 3002 梁 瑜 3003 周 密 4001 余 凡 4002 朱明宇 4003 陈文斌 4004 王 春 4005 徐咏梅 4006 胡晓慧 4007 曾一平 4008 吴 建 5001 何春红 5002 郑 伟 合计 500 500 300 350 300 300 300 350 300 300 350 300 270 300 280 300 270 270 350 270 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 80 149.2 121.3 7.35 59.8 7.35 21.3 7.35 59.8 2.7 16.65 59.8 16.65 1.2 7.35 34.2 21.3 1.2 15.15 59.8 1.2 3 592.8 3 341.7 2 139.65 2 788.2 2 139.65 2 404.7 2 139.65 2 788.2 2 051.3 2 316.35 2 788.2 2 316.35 2 022.8 2 089.65 2 515.8 2 404.7 2 022.8 2 287.85 2 788.2 2 022.8 48 961.352001 本人姓名 2 000 50 8 400 6 460 1 600 50 42 3 136 670.65 出纳李英对上旬收付款凭证进行出纳签字，会计主管（本人姓名）对上旬凭证进行审核、签章、记账。 （2） 11日，收到红光公司2187#转账支票，系上月货款60 021。 （3） 11日，开出现金支票2368#，提现3 000元备用，附单据1张。 （4） 11日，办公室购进传真机一台，价款为2 600元，开出2188#转账支票付讫，当即交付使用，使用年限为5年。 （5） 12日，开出银行承兑汇票一张，计195 390元，抵付贝贝公司货款，票据号为06001，期限为一个月，中国工商银行承兑。 （6） 12日，收到青梅公司回来前欠货款37 812元，并以预收款60 000元冲应收该公司账款，票据号：3276。 （7） 12日，仓库发出黄河公司6日订购203商品30台，302商品30台；以现金代垫运费600元，开出销售专用发票，货款为71 400元，税款为12 138元，价税合计83 538元。 （8） 13日，收到仓库通知，向妮妮公司订购的302商品200双、303商品150双，已到货验收入库。收到专用发票，货款为84 000元，税款为14 280元，共计98 280元，当即开出银行汇票付讫，票据号：7403；账号：6549。 - 23 - 教 案 用 纸
时间 教 学 内 容、步 骤 与 方 法、教 具 使 用 （9） 13日，办公室购买办公用品360元，以现金支付，附单据1张。 （10） 13日，向晶晶公司订购201商品20台，单价为2 750元；202商品30台，单价为2160。 二、软件操作 （一）“财务会计→总账→凭证→填制凭证（借：应付职工薪酬。贷:养老保险，应交税金，银行存款）” （二）应收款管理系统里的收款单据录入里填制红光公司转张支票 （三）财务会计→总账→填制凭证（借：库存现金。贷：银行存款。） （四）固定资产系统里增加办公设备，处理里的批量制单 1.“财务会计模块→固定资产→卡片→资产增加→办公设备”。 2.“财务会计模块→固定资产→处理→批量制单”。 （五）在应付款管理系统里的票据管理填制贝贝公司货款 （六）冲销青梅公司欠款。具体操作如下： 1.“财务会计→应收款管理→转账→预收冲应收→过滤→自动转账60000→直接填制凭证”。 2.“财务会计→应收款管理→收款单据处理→收款单据录入→保存→直接制单→填制凭证”。 3.“财务会计→应收款管理→销核处理→自动销核” （七）供应链系统中的销售管理中填制黄河公司销售发货单，在库存管理中填制出库单，最后开销售专用发票，代垫费用单，应收单据审核 （八）采购管理系统里填写订购妮妮公司的到货单，和库存管理里的入库单，最后开采购专用发票，应付单据审核 （九）财务会计→总账→凭证→填制凭证（借：管理费用。贷：库存现金。） （十）供应链板块→销售管理→销售订单中增加填制销售订单→审核订单 实训小结： 1. 学生掌握本实训业务的操作流程。 2．了解实训的实际情况，教师进行分析与系统讲解，并进行总结 实训内容： 项目十六：日 常 业 务（四） 一、实际业务 （1） 16日，紫薇公司2008年12月16日签发的应收票据到期，款项收存银行，结算方式：其他。 （2） 16日，红光公司订购101商品40件，单价为910元；102商品50件，单价为780元；103商品30件，单价为650元。 （3） 17日，销售一部余凡报销业务招待费780元，以现金支付。 （4） 17日，收到晶晶公司发来的201商品20台、202商品30台，验收入2#库。 （5） 18日，收到晶晶公司专用发票，发票上列示：201商品20台，单价为2 750元，价款55 000元，税款9 350元；202商品30台，单价为2 160元，价款64 800，税款11 016元。 （6） 18日，仓库发出红光公司16日订购的101商品40件、102商品50件、103商品30件，开出专用发票，计价款94 900元，税款16 133元，价税合计111 033元。 （7） 18日，汇给欢欢公司37 750元，并冲预付款50 000元，结清前欠购货款，票据号为4562。 （8） 19日，收到红光公司票号为7410，金额为31 033元的转账支票一张，和期限为两个月，面值- 24 -
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时间 教 学 内 容、步 骤 与 方 法、教 具 使 用 为80 000元的银行承兑汇票一张，结清前欠货款，票据编号为06002，结算方式：转账支票，承兑银行：工商银行。 （9） 19日，向迎迎公司订购301商品150双，单价为280元。 （10） 20日，蓝带公司业务员持100 000元银行汇票前来购货，订购301商品60双，单价为360元；302商品100双，单价为400元；303商品100双，单价为200元，计价款81 600元，税款13 872元，价税合计95 472元。开出专用发票，填写进账单将银行汇票送存银行，实际结算95 472元，票据号：5782，账号：6789.商品已由3#库发出。 二、软件操作 （一）应收款管理系统里的收款单据录入里填制应收票据 （二）销售管理系统里填写红光公司销售订单 （三）总账系统凭证模块中填制凭证 （四）供应链系统的采购管理中填制晶晶公司到货单，和库存管理里的入库单 1.“供应链板块→采购管理→采购到货中根据采购订单自动生成采购到货单→审核订单”。 2.“库存管理→入库业务→根据到货单自动生成采购入库单→审核”。 （五）供应链系统的采购管理中填制晶晶公司的采购专用发票，应付单据审核 1.“供应链板块→采购管理→采购开票中根据采购入库单自动生成专用采购发票→现结并审核。” 2.应付款管理系统：应付单据处理中的付款单审核并制单处理。 （六）库存管理中填制出库单以及开销售专用发票，应收单据审核 （七）具体业务处理如下： 1.“财务会计→应付款管理→转账→预付冲应付→过滤→自动转账50000→直接填制凭证”。 2.“财务会计→应付款管理→付款单据处理→付款单据录入→保存→直接制单→填制凭证”。 3.“财务会计→应付款管理→销核处理→自动销核”。 （八）具体业务处理如下： 1.“财务会计模块→应收管理系统→设置→期初余额”。 2.“财务会计→应付款管理→付款单据处理→付款单据录入→保存→直接制单→填制凭证”。 3.“财务会计→应付款管理→销核处理→自动销核”。 （九）供应链板块→采购管理→采购订单中增加填制采购订单→审核订单 （十）具体操作如下： 1.“供应链板块→采购管理→采购订单中增加填制采购订单→审核订单”。 2.在销售管理系统中填写发货单，在库存管理系统中填写出库单，最后开销售专用发票，收款单据审核。 实训小结： 1. 学生掌握本实训业务的操作流程。 2．了解实训的实际情况，教师进行分析与系统讲解，并进行总结 实训内容： - 25 -
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时间 教 学 内 容、步 骤 与 方 法、教 具 使 用 项目十七：日 常 业 务（五） 一、实际业务 （1） 20日，短期借款200 000元今日到期，开出2189#转账支票归还。 （2） 23日，紫薇公司订购301商品70双，单价为350元；302商品70双，单价为390元；303商品70双，单价为200元。 （3） 23日，19日从迎迎公司购进的150双301商品验收入库，同时收到专用发票，价款为42 000元，税款为7 140元，价税合计49 140元。 （4） 24日，售出持有的股票，收入138 600元，购入成本为105 000元，获利33 600元，附单据1张。 （5） 24日，仓库发出紫薇公司23日订购的商品，销售部开出专用发票，价款为65 800元，税款为11 186元，价税合计76 986元。 （6） 25日，绿谷公司订购201商品20台，单价为3 560元；202商品20台，单价为2 750元；203商品20台，单价为1 950元。 （7） 26日，仓库发出绿谷公司25日订购的商品，销售部开出专用发票，价款为165 200元，税款为28 084元，价税合计193 284元。 （8） 26日，计提本月短期借款利息2 500元，附单据1张。 （9） 27日，从工商银行账户预缴增值税25 000元，结算方式：其他，附单据1张。 （10） 27日，摊销本月应分摊费用：长期待摊费用2 000元，无形资产2 050元。 （11） 27日，计提本月应交城市维护建设税2 018.24元，应交教育费附加1 153.28元，附单据1张。 （12） 30日，根据月初在用固定资产原值计提本月折旧，附单据1张。 二、软件操作 （一）总账系统凭证模块中填制凭证 （二）供应链系统的销售管理中填制紫薇公司销售订单 （三）采购管理系统里填写到货单，和库存管理里的入库单，最后开采购专用发票，应付单据审核。具体操作如下： 1.“供应链板块→采购管理→采购到货中根据采购订单自动生成采购到货单→审核订单”。 2.“库存管理→入库业务→根据到货单自动生成采购入库单→审核”。 （四）总账系统凭证模块中填制凭证。 （借：其他货币资金。贷：持有到期投资/投资收益） （五）销售管理系统中填写发货单，在库存管理系统中填写出库单，最后开销售专用发票，应收单据审核 （六）销售管理系统里填写绿谷公司销售订单 （七）销售管理系统中填写绿谷公司发货单，在库存管理系统中填写出库单，最后开销售专用发票，应收单据审核。具体操作如下： 1.“供应链板块→销售管理→发货单中根据订单自动生成发货单→审核发货订单”。 2.“库存管理→出库业务→根据发货单自动生成销售出库单→审核”。 3.“供应链板块→销售管理→销售开票中根据销售出库单自动生成销售专用发票→复核、填制代垫运费单并审核。” - 26 -
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时间 教 学 内 容、步 骤 与 方 法、教 具 使 用 4.应收款管理系统：应收单据处理中的应收单审核并制单处理 （八）总账系统凭证模块中填制凭证（借：财务费用。贷：负债—预提费用）。 （九）总账系统凭证模块中填制凭证（借：应交税费—应交增值税—已交税金。贷：银行存款） （十）总账系统凭证模块中填制凭证（借：管理费用—其他费用。贷：待摊费用，无形资产，长期待摊费用。） （十一）总账系统凭证模块中填制凭证（借：营业税金及附加。贷：应交税费—应交城市建设税，其它应交款） （十二）固定资产系统中的卡片管理里的计提本月折旧，先退出然后填凭证 实训小结： 1. 学生掌握本实训业务的操作流程。 2．了解实训的实际情况，教师进行分析与系统讲解，并进行总结 实训项目： 期末业务 实训目的、要求： 1.完成总账系统、人力资源系统、固定资产系统和供应链系统中的各项期末业务的操作和会计报表的操作。 2.理解各项企业资源的工作原理和处理程序，掌握各项企业资源期末业务的操作方法与技巧，熟练操作每个系统。 重点、难点： 对各个系统的期末业务的处理操作 实训内容： 项目十八：期末业务 一、实际业务 1、 进行供应链系统的期末业务处理 2、 进行人力资源系统的期末业务处理 3、 进行固定资产系统的期末业务处理 4、 进行总账系统的期末业务处理 5、 进行报表的生成 二、软件操作 （一）供应链系统期末业务处理 （二）人力资源系统期末业务处理 （三）固定资产系统的期末业务处理 （四）总账系统的期末业务处理 （五）报表的生成 实训小结： 1. 学生掌握本实训业务的操作流程。 - 27 - 教 案 用 纸
时间 实训内容： 项目十九：撰写实习报告和验收帐套 一、实习报告撰写 《企业资源计划（ERP）》实验以个人为单位，要求全体同学参加。实验结束后，要求每个学生撰写实习报告，报告具体要求如下： （一）实习目的 （二）实习时间 （三）实习内容 （四）实习步骤 （五）实习小结 二、验收帐套 1.每个同学进行帐套数据备份 2.上传给教师，教师进行检查验收，并给出相应的项目实训成绩 实训小结： 1. 学生掌握本实训业务的操作流程。 2．了解实训的实际情况，教师进行分析与系统讲解，并进行总结 实训内容： 项目二十：专业实习ERP实训实施-------结束总结阶段 一、学生的总结阶段 （一）同学上交实训报告 （二）指导教师组织对每个同学进行答辩 二、指导教师的总结阶段 （一）掌握每个实训学生出勤情况 （二）掌握每个实训成员的任务执行状况 （三）对成员答辩情况进行评估汇总 （五）检查每组实训报告编制情况，进行反馈 实训小结： 1. 对本次实训进行总结验收。 2．对在本次实训过程中存在的问题进行记录并解决。 3．逐步提高学生对ERP实训的积极性。 4.对每名同学给予汇总后的成绩，并符合正态分布。 教 学 内 容、步 骤 与 方 法、教 具 使 用 2．了解实训的实际情况，教师进行分析与系统讲解，并进行总结 - 28 -
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教 学 内 容、步 骤 与 方 法、教 具 使 用 - 29 -
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