湖南辰州矿业股份有限公司 资金占用情况专项说明 天职湘SJ[2001]222-2号
目 录
资金占用情况专项说明 1 资金占用情况汇总表 2
关于湖南辰州矿业股份有限公司 2010年度控股股东及其他关联方 资金占用情况的专项说明
天职湘SJ[2011]222-2号
湖南辰州矿业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了湖南辰州矿业股份有限公司（以下简称“辰州矿业公司”）财务报表，包括2010年12月31日的合并资产负债表及资产负债表，2010年度的合并利润表及利润表、合并股东权益变动表及股东权益变动表、合并现金流量表及现金流量表以及财务报表附注，并于2011年4月2日签发了无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会中国证券会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56号）的要求，辰州矿业公司编制了本专项说明所附的2010年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是辰州矿业公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计辰州矿业公司2010年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对辰州矿业公司实施于2010年度财务报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。
为了更好地理解辰州矿业公司2010年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
中国注册会计师：
中国·北京 二○一一年四月二日
中国注册会计师：
刘智清
陈剑帮
1
2010年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位:湖南辰州矿业股份有限公司 单位：万元 非经营性资金占用 现大股东及其附属企业 前大股东及其附属企业 小计
资金占用方名称
湖南省三润纳米材料产业有限责任 公司
占用方与上市公司
的关联关系 受同一母公司控制
上市公司核算的
会计科目 其他应收款
2010年期初 占用资金余额
2010年度占用累计发生金额（不含利息）
2010年度占用资金的利息
2010年度偿还累计发生金额
2010年期末 占用资金余额
2010年期末 占用资金余额
占用形成原因 资金往来
占用形成原因 销售商品、提供劳务 销售商品、提供劳务 资金往来 资金往来 资金往来 资金往来 资金往来 资金往来 资金往来 资金往来 资金往来 资金往来 资金往来 资金往来 资金往来
占用性质
1,106.83 39.15 13.52 1,159.50 39.15
39.15 2010年度占用累计发生金额（不含利息）
13.52 13.52 2010年度占用资金的利息
1,159.50
1,159.50 2010年度偿还累计发生金额
非经营性往来
往来性质 经营性占用 经营性占用 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来
小计
1,106.83
总计 其它关联
资金往来 大股东及其附属企
业 上市公司的子公司及其附属企业
资金往来方名称
湖南黄金洞矿业有限责任公司 湖南中南黄金冶炼有限公司 沅陵县自备电源有限责任公司 沅陵县清源环保有限公司 溆浦辰州矿产有限责任公司 新邵四维矿业有限责任公司 新邵辰州锑业有限责任公司 新邵辰鑫矿业有限责任公司 托里县鑫达黄金矿产有限责任公司 托里县宝贝八号黄金矿产有限责任 公司
陕西辰州矿产开发有限责任公司 黄石潘隆新矿业有限责任公司 怀化湘西金矿设计科研有限责任公司 怀化辰州运输有限责任公司 怀化辰州机械有限责任公司
1,106.83
上市公司核算的
会计科目
应收账款 应收账款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款
2010年期初 占用资金余额
往来方与上市公司
的关联关系 受同一母公司控制受同一母公司控制
子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司
61.46 89.40 113.76 37.10
59.54 2,895.60 2,546.73 408.41 1,096.31 271.00 56.30 342.78 1,080.83 85.17 85.17 3,208.21 107.66 37.47 101.95 3,251.39 1,340.85 15.73 1,325.12 308.67 2.94 308.67 2.94 2,830.51 191.52 3,022.03
2,745.32 976.62 53.56 21.28 3,754.22 1,041.49 30.81 0.01 1,072.29
1,233.43 2,749.71 75.40 2,706.17 1,352.37 50.93 1,128.21 23.86 33.52 78.18 1,203.00
111.70
700.07 231.94 21.54 400.00 553.55 780.65 292.04 12.65 1,085.34
2
怀化辰州机电有限责任公司 湖南新龙矿业有限责任公司 湖南省怀化井巷工程有限责任公司 湖南省东安新龙矿业有限责任公司 湖南安化湘安钨业有限责任公司 洪江市辰州矿产开发有限责任公司 河北鑫峰矿产有限责任公司 甘肃加鑫矿业有限公司
甘肃辰州矿产开发有限责任公司 湖南省中南锑钨工业贸易有限公司 常德辰州锑品有限责任公司
关联自然人及其控制的法人 其他关联人及其附属企业 总计
注2：城步苗族自治县威溪铜矿有限责任公司上期通过承包经营纳入合并范围，本期通过债务重组取得公司30%股权后成为参股公司。
城步苗族自治县威溪铜矿有限责任 公司
子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 子公司 参股公司
其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款
其他应收款
148.97 208.15 14,923.75 4,864.28 30.47 64.28 1,955.00 382.00 357.12
资金往来 资金往来 资金往来 资金往来 资金往来 资金往来 资金往来 资金往来 资金往来 资金往来 资金往来
资金往来
非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来 非经营性往来
非经营性往来
14,736.37 5,051.66 94.75
0.01 2,336.99
6,961.53 19,649.18 439.11 16,879.27 10,170.55 5,699.94 918.08 6,618.02 1,833.86 5,976.52 8,102.39
972.97 790.30 70.59 2,590.83 3,190.47 195.22 5,289.19 2,484.27 328.93 2,500.00 47.96 2,528.79 19.17 77.89 203.90
95.32 186.47
5,681.12 177.80 5.54 5793.94 70.52
59,588.60 45,940.57 1,384.59 47,750.28 59,163.48 注1：湖南省三润纳米材料产业有限责任公司上期为辰州矿业全资子公司，本期将所持股份转让给控股股东湖南金鑫黄金集团有限公司。
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