控制活动第XX号—全面风险管理
1 控制目标
全面风险管理经营效率效果目标是指通过在企业管理的各个环节和经营过程中执行风险管理的基本流程，培育良好的风险管理文化，建立健全全面风险管理体系，包括风险管理策略、风险理财措施、风险管理的组织职能体系、风险管理信息系统和内部控制系统，从而为实现风险管理的总体目标提供合理保证的过程和方法。
2 流程目录与制度 2.1 流程目录
流程编号 二级流程 三级流程 四级流程 2.2相关规章制度
• 《制度名称》（文号）
3 工作界面与不相容职责 3.1 工作界面
事项 所属成员单位 XX公司 产业板块、支持服务机构 集团公司 3.2 不相容职责
• 风险评估与风险审查 • 风险管理与风险管理审计
4 主要关注风险
流程编号 二级流程 主要关注风险 不能全面、准确地识别风险，可能导致对企业面临的风险估计不足，高估或低估风险。 重大事项（项目）风险评估不充分、不深入，未能准确揭示项目面临的主要风险，可能导致重大事项（项目）决策失误。 重大风险未能实施有效管控，导致发生重大风险事件，影响企业目标的实现。 1
内部控制手册（下册）
流程编号 二级流程 主要关注风险 风险管理报告机制不完善，风险信息报告不及时、不准确。 指引风险+本单位个性化风险，覆盖各末级流程 内部控制手册（下册）
5 流程图与控制矩阵 5.1 LCXX.XX XXXX 5.1.1 LCXX.XX.XX XXXX
3
内部控制手册（下册）
2）控制矩阵
业务流程名称： 最后更新时间：
控制目标 合法合资产安财务报经与 营效 效果 风险点编号 风险点描述 控制 编号 控制活动描述 关键控制/ 一般控制 人工/ 预防性/ 自动 检查性 控制频率 责任部门/ 岗位 实施证据 制度索引 业务流程编码： 版本：01
规 全 告 率 内部控制手册（下册）
5.1.2 流程编号 流程名称 1）流程图
5
内部控制手册（下册）
2）控制矩阵
业务流程名称： 最后更新时间：
控制目标 合法合资产安财务报经与 营效 效果 风险点编号 风险点描述 控制 编号 关键控制控制活动描述 / 一般控制 人工/ 预防性/ 自动 检查性 控制频率 责任部门/ 岗位 实施证据 制度索引 业务流程编码： 版本：
规 全 告 率 内部控制手册（下册）
6 权限指引
业务事项
说明：决（决策）；审（各职能部门“审核”）；提（各职能部门“提出”）；核（所属成员单位“审核”）；申（各成员单位“提出申请”）。
集团公司 XX公司 XX决策机构 XX决策机构 XX部门 XX部门 相关部门 所属成员单位 7
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