1.1 项目名称和建设单位 1.1.1 项目名称
项目名称：XX省XX市秸秆养牛示范项目 1.1.2 建设性质
项目建设性质：新建 1.1.3 建设地点
项目建设地点：XX省XX市XX镇XX村村南，西临XX高速XX支线，东临XX路，占地面积200亩。 1.1.4 建设单位
项目建设单位：XX市XX奶牛养殖有限公司 1.1.5 法人代表及技术负责人
项目法人代表：XX 技术负责人：XX 1.1.6 项目主管部门
项目主管部门：XX省农业厅 1.2 建设规模与内容 1.2.1 秸秆处理设施
(1)建青贮池：新建青贮池16000m³，年新增秸秆处理能力(干重)7000吨，投资135.5万元。
(2)秸秆处理机械：青贮切割机25台，投资45万元；青贮压实机10台，投资9万元；青贮运输机10台，投资25万元；秸秆揉碎机5台，投资11万元。共计投资90万元。
(3)小型饲料加工设备：青贮切割机3台，饲料搅拌机3台，提升
机3台，鼓风机3台，储料仓3个，共投资30万元。 1.2.2 秸秆处理物资
购买复合营养舔块5.5吨，投资2.3万元；购买优质饲料作物种子（含青贮玉米种子）8吨，投资8万元；微贮菌种2200袋，投资2.2万元。共计投资12.5万元。 1.2.3 改良体系建设
购买细管冻精10000粒，投资35万元；胚胎200枚，投资10万元。共计投资45万元。 1.2.4 养殖基础设施建设
新建牛舍1870m³，投资22万元；粪污处理池250m³，投资15万元；小区道路1.2km，投资10万元。共计投资47万元。 1.2.5 科技推广费
购置技术推广设备4台套，其中，投影仪1个，投资2万元；电脑l台，投资O.5万元；打印机一台，投资O.3万元；数码照相机1台，投资O.2万元；共计3万元；
推广秸秆青贮技术聘请技术人员及印刷培训资料费共需资金9万元，辐射5乡35个村，培训农民1200人，带动周边农户发展奶牛2000头。共计投资12万元。
1.2.6 编制可研、初设、计划等费用
编制项目可研报告、初设、计划等共需资金3万元。 1.3 投资估算
项目总投资435万元，其中，青贮池、养殖基础设施建设等土建工程投资182.5万元，秸秆处理设备和饲料加工设备投资120万元，秸秆处理物资和改良体系建设投资57.5万元，科技推广与培训费投
资12万元，可研、初设报告等文件编制费3万元，预备费10万元，流动资金50万元。 1.4 资金筹措
项目总投资435万元。申请中央财政资金100万元；地方财政配套资金50万元，其中省级财政28万元，市级财政22万元；项目建设单位自筹资金285万元。 1.5 项目建设期
项目建设期限为两年，即2010年一2011年。 1.6 效益分析 1.6.1 经济效益
项目建成后，年销售收入达到1195万元，年利润340万元，项目财务内部收益率56.69%，投资回收期2.38年(含建设期2年)。该项目在产生良好社会效益的同时，也有着显著的经济效益。 1.6.2 社会效益与生态效益
项目建成实施后，将促使项目区肉（奶）牛养殖业有一个较快的发展，通过公司带基地，基地连农户的产业化经营方式，将会大大促进主导产业战略性调整和发展，带动全市肉（奶）牛养殖的发展，使全市肉牛存栏达12万头，出栏达7万头，使肉（奶）牛养殖成为该市的支柱产业。项目实施后除直接提供就业岗位外，同时还间接解决了2000多个农民就业问题，通过项目的示范辐射带动作用，可扩大到全市乃至周边县市发展养牛业，全面推进农村奔小康进程。
通过该项目的实施和养牛的发展，实施秸秆过腹还田，可增加大量有机肥，使土壤有机质含量增加，增强耕地的抗灾能力，减少化肥用量，能够改良土壤，降低粮食的生产成本，促进农业增产增
收，同时，由于项目的实施，将大量的农作物秸秆经加工处理过腹还田，减少了饲草资源的浪费，避免了因焚烧秸秆引起的火灾损失，减轻了环境污染，提高了环境质量，减轻了环境污染对人类的危害。 1.7 可行性研究报告编制依据
(1)《2010年农业综合开发农业部专项项目申报指南》 (2) 农业部《农业基本建设项目管理办法》
(3) XX省《关于发展黑龙港流域特色养殖业的规划》 (4)《XX省发展千万吨奶工程实施规划》
(5)《XX市实施“百千兴业富民工程”加快畜牧业跨越发展的意见》
(6)《XX市关于进一步加快农业产业发展的决定》 (7)《XX市2008-2012年奶牛产业发展规划》
(8)《中共XX市委XX市人民政府关于实施“百千兴业富民工程”加快畜牧业跨越发展的意见》
(9)《建设项目经济评价方法与参数》(第二版)
第二章 项目背景及市场供求分析
2.1 项目背景
我国奶牛分布区域以北方为主。中国奶业中长期发展战略研究课题组对我国牛奶生产的区域布局调查认为，我国奶牛的区域分布以北方为主，但2000年以后稍有转变，南方各省奶牛饲养量开始上升。尽管北方奶牛出现南移的趋势，但由于饲养条件和成本核算的限制，奶牛（尤其是荷斯坦奶牛）分布区域仍以北方为主的特点不会有大的改变。
(1)中央和全省农业、农村工作会议强调促进农业增产、农民增收和农村稳定，把畜牧业作为农村经济新的增长点来抓。
(2)国家和省关于发展秸秆畜牧业和节粮型畜牧业的产业政策,国务院批准的《当前国家重点鼓励的产业、产品和技术目录》。冀政函2007（74）号文《关于发展黑龙港流域特色养殖业的规划》。
(3)党的‘十六大’提出全面建设小康社会和加快推进现代化建设的宏伟目标，强调农业的基础地位，“三农”问题成为全党、全国工作的重中之重。加快农业和农村经济结构调整，是提高农业经济效益，增加农民收入的根本途径。以优化品种、提高质量、增加效益为中心，积极调整种植结构，加快发展畜牧业、林业、水产业、推广节粮型草食牲畜技术，是今后一段时期调整农业经济结构的重点。国家2010年远景规划中更提出了“养殖业要主攻草食型饲料”是我国畜牧业的发展方向。
(4)XX市位于XX市西部，北邻XX、XX，南连XX、冀市。东与XX、XX接壤，西与石家庄地区束鹿市交界。是个以农业为主的大市，畜牧业占重要地位。近几年来，通过不断调整畜牧业产业结构，整合
资源，大力发展草食家畜，特别是牛的养殖有了较大发展。今年以来，市委、市政府提出了\"稳定猪鸡，大力发展养牛\"的方针，先后制定出台了《XX市关于进一步加快农业产业发展的决定》、《XX市2008-2012年奶牛产业发展规划》、《中共XX市委XX市人民政府关于实施“百千兴业富民工程”加快畜牧业跨越发展的意见》等一系列优惠扶持政策，把畜牧业作为主导产业来抓，不断加大工作力度，强化工作措施，力求实现畜牧业生产的标准化、产化化、集约化。
(5)XX市是一个“三农”为主的农业大市，全市饲草饲料资源丰富，2008年底全市肉牛存栏7.5万头、奶牛3850头，年产鲜奶1.6万吨，现有存栏牛200头以上的奶牛养殖小区3个，20头以上的奶牛养殖场户20个，年产玉米秸秆46万吨，牧草种植面积2万亩，粮食年产近60万吨，有大量的余粮和秸秆可转化，有利用秸秆改善生态环境质量的条件。
畜牧业成为XX市的支柱产业之一，多年来形成了完整的生产技术、防疫灭病、良繁体系等三级服务网络。 2.2 项目建设目的和必要性
我国人多地少，人均耕地只有O.12公顷，人均占有粮食仅400kg左右，仅为美国的1/4，随着对粮食和畜产品需求的迅速增加，饲料粮缺口逐年加大。据专家预测，2010、2020、2030年我国饲料粮占粮食的比重将分别达到40%、45%、50%，饲料粮问题将成为制约畜牧业发展的主要问题。今后畜牧业发展的重点不得不在确保猪、鸡等“精料型”畜禽的同时，大力发展牛、羊等“草食型”家畜。
我国秸秆资源量十分丰富，据不完全统计，全国各类农作物秸秆达5.7亿吨，其数量相当于北方草原打草量的50多倍，但其利用率
仅有20%-30%,而大部分被焚烧或废弃掉。若秸秆通过加工处理过腹还田，利用率将达40%以上。既能节约秸秆的浪费，不造成环境污染，又能发展养牛产业。
随着人们健康意识、生活质量意识、生态环境意识的增强和居民收入水平的提高，市场对高蛋白、低脂肪的食品需求越来越高，牛肉、牛奶营养全面品质好，人们的膳食结构将逐渐地从猪肉中分离出来，牛肉、奶制品将逐渐成为人们的主要肉食品和饮用品。本项目以繁殖优良高产奶牛并加以推广为己任，推动畜牧产业化的发展进程，符合国家的产业政策和行业规划，属当前国家重点鼓励发展的产业和项目。
XX围绕京津地区，改革开放以来，在重点保障首都粮食和蔬菜供应的同时也加强了畜禽基地的建设。近几年来，XX市以农业增效、农民增收为目标，以建设全省畜禽大市、蔬菜大市为载体，通过市场运作，科学规划，依托科技，农业产业结构调整取得了重大突破。为进一步促进畜牧业的发展，XX市以培养畜牧企业为重点，大力调整农业产业结构。通过政府引导，畜牧龙头企业带头，实现农业增效、农民增收的目的。所以说本项目建设符合农业发展和农村建设方向，可大大推进秸秆资源开发利用，增强畜牧养殖和饲料科技含量，加快推进本地的农业产业结构调整与优化，实现当地农村经济的快速发展。
项目的实施还是保证向人民群众提供“放心”牛肉的迫切需要。全世界人均水平为10公斤，发达国家高达30公斤，而我国仅为2公斤，从牛肉消耗水平来看，我国人均年消耗量与世界平均水平还有很大的差距。
2.3 市场供求分析 2.3.1 国际市场
国际上，乳品消费需求强劲，为奶业发展提供了广阔空间。据全球液态奶消费最新数据显示，2007年全球液态奶消费量又创新高，达到2420亿公升，比2006年增长50亿公升。2008年全球液态乳制品消费量达2580亿升，创历史新高（不包括豆奶和其他乳制品替代品），比2007年消费量增长了1.6%，增量为40亿升。近两年乳制品价格大幅度攀升，其中牛奶价格在一些市场的涨幅高达75%，直到2008年下半年才趋于稳定。尽管如此，在过去4年里，牛奶和其他液态乳制品的全球消费量年均复合增长率仍达到了2.4%。数据还显示，在西欧和北美，牛奶消费量依然相对较高，保持着稳定态势。 2.3.2 国内市场
随着经济的发展，人们生活水平的提高，人们的膳食营养结构逐步向高蛋白、低脂肪及营养丰富的无公害或绿色食品方向转变。牛肉、奶制品逐步成为人们摄取蛋白质的来源，国家学生奶计划的实施和全民生活质量的不断提高，使人均占有的牛肉、奶制品量将不断增加。
改革开放30年来，特别是近10年来，中国奶业走上了发展的快车道，进入快速增长期。 2000年我国牛奶总产量接近830万吨，比1998年增加165万吨，增长了25％，平均每年增长11.77％，呈现高速增长的趋势。奶牛存栏量由1949年12万头增加到2000年约480万头，平均每年增长7.8％，其中荷斯坦牛为200万头左右。奶业市场的勃兴，促使我国乳品行业大型企业集团迅速崛起，产品市场占有率迅速扩大，形成了一批国内著名品牌。“光明”、“三元”、“伊
利”、“蒙牛”、“完达山”等被国家授予“中国驰名商标”。随着生产集中度的提高，规模经济效益更加显现，市场消费进一步向名牌倾斜。据中国乳制品工业协会的最新统计，2000年按销售额排名前十位的企业，液体奶的市场份额约占全国总产量的62％，奶粉销量约占全国奶粉总产量的33％。但是，我国乳制品在城市和农村的消费量还不算高，与国外有着极大的差距，尚未真正成为人们生活的日常必需消费品，存在较大的上升空间，随着我国人均收入和消费水平的提高，以及人们观念的改变和生活方式的改变，将极大剌激乳制品的消费量，行业发展前景颇好。
到2002年，中国大陆奶牛存栏达到 687万头，奶类总产量达到1400万t，其中牛奶产量1299万吨，分别比上年增长21.39%、24.74%和27.75%。2003年，全国奶类生产保持高速增长势头，据农业部畜牧局监测，全国一季度奶产量达349．7万吨，比2002年同期增长30.7%。中国奶类产值占畜牧业产值的10%左右，约为农业的3%。中国人均奶类占有量已超过lOkg。饮用奶的人均占有量比30年前增长了十几倍、二十倍，总产量已跃居世界前列。2007年液态奶总消费量增加了17亿公升，达到175亿公升。因此，养牛业有着广阔的发展空间。
2.3.3 项目区奶业发展现状与前景分析
XX市隶属于XX省XX市，2003年以来，XX市把奶牛产业列为重点发展产业，奶牛小区建设、乳制品加工等取得了很大进展，奶牛存栏和鲜奶产量以35%的速度增长。2008年底全市肉牛存栏7.5万头、奶牛3850头，年产鲜奶1.6万吨，现有存栏牛200头以上的奶牛养殖小区3个，20头以上的奶牛养殖场户20个，年产玉米秸秆46万吨，牧
草种植面积2万亩，粮食年产近60万吨，能带动各相关行业发展。
XX市发展奶牛业有着巨大的优势。一是基础好，潜力大。XX市是经济以农业为主的的农业市，农民占到80%以上，具有大量的剩余劳动力，养牛业又是传统产业，发展奶牛养殖具有广泛的基础和巨大的潜力。二是发展空间大。随着人民生活水平的提高和国家对复源奶实行标识制度等政策的实施，市场对鲜奶的需求将会越来越大，奶牛养殖效益也将进一步提升，是奶业发展的良好时机。三是饲草饲料资源丰富。XX市年产玉米秸秆46万吨，牧草种植面积2万亩，粮食年产60万吨，有大量的余粮和秸秆可转化，为奶牛养殖和奶业发展奠定了良好的基础。四是良种繁育体系不断完善。已基本形成了市、乡、村三级奶牛冷配改良服务网络，冷配改良、胚胎移植、性别控制等技术已在我市得到应用和推广。五是销售网络进一步完善。通过几年的发展，我们先后与伊利集团、蒙牛集团、光明集团等乳业公司建立了良好的合作关系，尤其是近两年来，几大集团分别在定州、望都、德州等地建立了加工分厂，为鲜奶销售奠定了坚实的基础。
第三章 项目建设方案、内容及其产品方案
3.1 指导思想
按照\"建设一流龙头企业\"的指导思想，以提高经济效益、社会效益为原则，带动全市畜牧养殖业的发展，提升畜牧养殖业的经营水平，达到农业持续增收、农民持续增效的目标。 3.2 项目建设方案和内容 3.2.1 建设方案设计的依据和原则
一、设计依据
《粪便无害化卫生标准》GB 7959-87
《畜禽病害肉尸及其产品无害化规程》GB16548-1996 《畜禽产地检疫规范》GB 16549 《中华人民共和国食品安全法》 《中华人民共和农产品质量安全法》 《中华人民共和国动物防疫法》
中共中央关于推进农村改革发展若干重大问题的决定 （2008.10）
中共中央国务院《关于切实加强农业基础建设进一步促进农业发展农民增收的若干意见》（2008.12.31）
中共中央国务院《关于2009年促进农业稳定发展农民持续增收的若干意见》
国务院办公厅《关于促进畜牧业持续健康发展的意见》 农业部发布的《全国畜牧业发展十一五规划》 《生活饮用水卫生标准》(GB5749-2006) 《生活饮用水水源水质标准》(CJ3020-93)
《地下水质量标准》(GB/T14848-93) 《地下水环境质量标准》(GB/T14848-93) 《供配电系统设计规范》(GB50052-95) 《低压配电设计规范》(GB50054-95) 《建筑结构荷载规范》(GB50009-2001) 《建筑结构设计统一标准》(GB50068-2001) 二、设计原则
1 遵循生态学原理、循环经济原理及其它科学原理； 2 符合循环农业与生态农业建设模式，营造一个集自然生态、经济、社会、技术为一体的复合系统；
3 与整个项目区的规划相协调，以近期为主，近、远期结合，分期实施；
4 充分利用市场反馈信息，运用多项举措和内容，采用畜牧全面发展产业前提下，力求经济合理、运行管理简便可靠；
5 尽量节约工程投资，降低能耗和成本，充分发挥项目的社会、经济和环境效益；
6 积极采用适合当地条件并经工程实践和鉴定合格的新技术、新工艺、新材料和新设备；
7 采用现代生物技术进行改造，用环保的生产技术来替代旧技术的常规生产技术，用现代市场经济观念和产业化组织方式来管理农业生态产业；
8 坚持企业自筹和政府扶持相结合的投资政策；
9 按照工程项目特点，以及工程项目地质、气象资料、地震烈度、材料供应、施工技术条件等进行综合全面考虑，选择技术先进、
经济合理、满足抗震要求的结构设计方案。 3.2.2 建设方案和规模
按照\"建设一流龙头企业\"的指导思想，以提高经济效益、社会效益为原则，带动全市畜牧养殖业的发展，提升畜牧养殖业的经营水平，达到农业持续增收、农民持续增效的目标。
一、产品规划方案
项目针对市场需求和所代表类型区农业结构调整的需要，重点在秸秆处理设施及物资、改良体系和养殖基础设施等方面进行建设，把项目区建成技术、信息辐射源，直接带动示范区、辐射区养殖的的开发。
（1）秸秆处理设施及物资
新建青贮氨化池1.6万立方米，并购置秸秆处理机械50台，小型饲料加工设备15台，微贮菌种2200袋，复合营养舔块5.5吨，优质饲料作物种子（含青贮玉米种子）8吨，确定秸秆处理的整个正常运行的过程。
（2）改良体系建设
新购置细管冻精10000粒，胚胎200枚，保证优基因奶牛的正常繁育。
（3）养殖基础设施建设
新建牛舍1870平方米，新建粪污处理池250立方米，小区道路建设1.2千米，确保奶牛的采食和运动方便，厂区道路主要是在养殖区内部建设环形路，便于牛群的管理。
（4）科技推广
项目购置技术推广设备4台套，其中，投影仪1个，电脑l台，打
印机一台，数码照相机1台，推广秸秆青贮技术聘请技术人员及印刷培训，辐射5乡35个村，培训农民1200人，带动周边农户发展奶牛2000头。
项目总占地面积约为200亩。 二、产品建设规模
根据市场调查和需求预测，经过对市场容量、投入产出、生产的稳定性和可利用条件等因素综合考虑，确定生产规模为：年末奶牛存栏0.075万头，奶牛个体产奶量5000公斤/头，牛奶产量0.375万吨建设项目。 3.2.3 建设规划和布局
XX市XX养殖有限公司新建秸秆青贮池16000m³，总占地面积4000平方米，总投资135.5万元，其中，财政投资64.3万元。
购置秸秆处理机械设施50台，其中，青贮切割机25台，投资45万元；青贮压实机10台，投资9万元；青贮运输机10台，投资25万元；秸秆揉碎机5台，投资11万元，购买秸秆处理机械共投资90万元，其中，财政资金37万元。
小型饲料加工设备15台，总投资30万元，其中财政投资4.5万元。 微贮菌种、复合营养舔块、优质饲料作物种子（含青贮玉米种子）购置投资12.5万元，其中财政投资7.2万元。
改良体系建设包括冻精、细管10000粒，投资35万元，胚胎200枚投资10万元，总投资45万元。
养殖基础实施建设包括牛舍建设1870平方米，投资22万元，粪污处理池建设250立方米，投资154万元，硬化厂区道路1.2千米，投资10万元，建设基础设施总投资47万元，其中财政投资22万元。
技术培训和技术推广总投资12万元，财政投资12万元。 编制可研、初设、计划等费用3万元。财政资金3万元。 3.3 建设目标
3.3.1 运用现代科学技术，严格项目实施管理
将秸秆养牛小区建设成为农作物秸秆资源合理利用和农牧业互补良性发展的示范基地、草食牲畜生产发展示范基地、可持续发展的现代化畜牧业示范基地和农业综合开发示范基地。实现建设环境优美、生产发展、经济繁荣的社会主义新农村的目标。 3.3.2 提高奶牛养殖的科技管理水平
通过引进国外良种牛纯繁和引进优质奶牛冻精等方式，提高良种奶牛覆盖率，向全省乃至全国提供优质种牛，向全市乃至全市推广先进的饲养管理技术、疫病防治技术，建成XX省一流的良种牛繁育基地。
3.4 技术方案及措施 3.4.1 技术方案
本项目良种繁育体系建设采用引进国外良种牛及优质冻精进行改良配种，建设标准改良站(点)，改进设备，不断提高冷配准胎率以及牛的个体产奶量，提高牛抗病能力，带动周边地区畜牧经济的发展；秸秆处理利用主要通过饲料机械加工、秸秆青贮、微贮技术等实现秸秆利用率的提高。
为了切实搞好奶牛品种改良和秸秆青贮、微贮工作，该市与XX农大、XX农大中兽医学院建立长期的合作关系，聘请钟秀会等4名专家、教授做常年技术顾问，负责对全市畜牧产业的技术咨询、指导工作，该市中高级畜牧兽医师5名人员组成国家级秸秆养牛示范市项
目建设专家组，聘请技术人员10人，负责项目技术指导及项目建设和生产过程中的产前、产中、产后服务。 3.4.2技术措施
(1)掌握玉米的收割时间。全株玉米在乳熟期收割；收获后的玉米秸秆要保持秸秆的水分和糖分；秸秆储存掌握切诈、压实、密封的原则。
(2)选种选配。良种牛示范场根据牛体型外貌、生产性能、后裔品质、血统等四个方面的实际情况，对牛群进行个体鉴定和评定，并选择适合的种公牛精液进行人工授精配种，使其产出优良的后代。
(3)对XX奶牛养殖有限公司奶牛良繁场进行科学规划和精心设计，建设成为符合国家标准和行业标准的品种改良繁育基地。
(4)建设完善的疾病防疫体系，配备先进的诊断检测(化验)设备，任用技术好、负责任的专业技术人员，建设现代化的疫情检测网络，做到对疫情早发现、早诊断、早治疗，确保养牛安全。
(5)建设牛场要科学选址、合理布局。地势高燥平坦、坐北朝南、利于采光，为科学养牛打下良好的基础。
(6)项目区的水、土和空气无污染，符合国家相关环境标准。 第四章 工艺技术方案和设备选型说明
4.1 工艺技术方案 4.1.1 秸秆处理技术方案。
(1)建窑
选在地势高燥、排水良好的地方。可挖成长方形或正方形，用砖和水泥将窑底和四周进行浆砌，四个角要砌成半圆形，利于排气压实；四面墙壁略向外轻倾，呈倒梯形，以防倒塌。建窑大小根据所养家畜品种和数量来定。1m³青贮窑装秸秆450-700kg。家畜每天的饲喂量为，奶牛IS-25kg。
(2)把握好收割时间
带穗青贮要在乳熟后期收割，不带穗青贮要在籽实收获后抓紧收割，不带穗青贮要在籽实收获后抓紧收割，秸秆水分含量要求在70%左右。判断方法：用力抓握切碎后的秸秆，以指缝间有汁液渗出但不下滴为宜。
(3)切碎
秸秆侧切长度不超过2cm，这样便于压实和家畜采食。 (4)装窑
首先在窑底垫一层10cm厚的干草，以吸收青贮秸秆中多余的水分。然后一层一层地装填，每装15-20cm厚要进行踩实，逐层装至高出窑口60cm为止。装填中要把四角与靠墙部位压实，以免滞留空气，造成秸秆局部腐败。
(5)密封
秸秆装至高出窑口60cm时，铺平整好，覆盖上塑料薄膜，四边封严。在塑料薄膜上铺一层长稻草或麦秸，然后封上30-50cm厚的土，
用铁铲拍压成馒头状(或屋脊状)，以利排水。在窑的四周挖排水沟，以防雨水渗入。要经常检查，当窑顶出现裂缝时及时覆土压实。经30-50天即可开窑取用
质量好的青贮秸秆呈黄绿色，有酸香味，柔软松散不沾手、不发热，有凉爽感。如果青贮秸秆颜色发黑，有臭味，黏结成块或发霉、发热，说明已经变质，不能再喂家畜。 4.1.2 养殖基地技术方案
(1)利用纯种荷斯坦奶牛和场内年单产水平在8000kg以上的300头核心奶牛群为种牛，运用国内最好的种公牛冻精配种，再利用卵子超排技术、鲜胚移植、保存技术，将受体牛借腹怀胎，高效繁殖良种后代。
(2)用活体取卵技术把胚胎取出后，进行玻璃化快速冷冻保存，除本场应用外直接卖给周边农村及奶牛养殖小区，使周围地区的奶牛获得纯种高产后代，加快良种化进程。
(3)对本场牛年产奶量在7000-8500kg的奶牛，充分利用本场技术优势，利用人工授精技术，将国内最好的种公牛冻精进行授精改良，提高良种繁育速度，将其出生的小棋牛卖给周边地区，带动周边奶牛小区的发展。
(4)加强场内的饲养管理和奶牛的选种选育、体型线性鉴定工作，特别是加强对种奶牛群的饲养管理，完善档案、系谱，不断改良奶牛的性状，优化种奶牛群，提高良种奶牛的生产性能。
(5)利用挤奶设备和计量、检测(乳成分分析仪、体细胞测定仪)设备对奶牛的产量和质量进行分析，保证牛奶干净无污染。牛奶直接供给乳品加工厂。
4.2 设备选型依据和原则
根据项目设计要求，青贮切割机械每小时加工秸秆8吨以上，饲料机每小时两吨的加工能力为宜，造型合理。青贮移动方便，设备有生产标准、有保修合同。配件易于购买。
项目建设所需设备具体情况见下表：
XX奶牛养殖有限公司所需设备清单
序号 一 1 2 3 4 设备名称 秸秆处理机械 青贮切割机 青贮压实机 青贮运输机 秸秆揉碎机 单位 台 台 台 台 台 台 台 台 个 台 台 台 台 数量 25 10 10 5 3 3 3 3 3 1 1 1 1 69 备注 小型 二 小型饲料加工设备 5 6 7 8 9 三 10 11 12 13 合计 青贮切割机 饲料搅拌机 提升机 鼓风机 储料仓 科技推广设备 投影仪 电脑 打印机 数码照相机 第五章 项目建设地点及建设条件
5.1 选址原则
(1)牛场远离环境污染源，空气新鲜。 (2)水、电、路设施齐全，运输网络贯通。
(3)饲草饲料资源丰富，土地种植面积充足，能辐射和带动周边农户发展种植和养殖业。
(4)牛粪便等有机污染物经沼气池处理有理想出路，并有很高的利用价值。 5.2 建设地点
项目选择在XX市XX奶牛养殖有限公司，位于XX省XX市XX镇XX村村南，西临XX高速XX支线，东临XX路，占地面积200亩。 5.3 地理位置
XX市总面积面积1244平方公里，辖9镇8乡，549个行政村，总人口57.2万，耕地129万亩，位于XX省东南部，XX市西北部，土地平坦，四季分明，自然气候条件优越。区位优势明显，北邻XX、XX，南连XX、冀县。东与XX、XX接壤，西与石家庄地区束鹿县交界。南北长53公里，东西阔39公里，北距北京、天津约为250公里，东距黄骅港约160公里，西距省会石家庄约90公里。 5.4 建设条件
5.4.1 自然气候条件良好
XX市属亚洲东部季风气候，处于暖温带半湿润区，四季分明，冷暖干湿差异明显，大陆季风气候显著，春季干燥多风，夏季炎热多雨，秋季天高气爽，冬季寒冷少雪，四季分明，光照充足，寒旱同期，雨热同季，光热资源比较丰富。年平均气温12.6摄式度，最
冷月（一月）平均气温为零下4.1摄式度，最热月（七月）平均气温26.8摄式度，全年大于或等于0摄式度的积温为4863摄式度。无霜期200天左右。年平均降水量510毫米，百分之八十集中在六至八月份。年日照2563小时，光照充足，。 5.4.2 全市气候资源丰富
光、热、水配合适宜，光照充足，耕地平坦开阔，地质深厚，耕作层适中。
因受西部太行山影响，大陆性气候明显，属半干旱季风气候区，境内地上水资源主要由大气降水，外来客水，石津渠水三部分组成。地表水产生多集中在7月下旬、8月上旬。地下水从上到下分为浅水层、咸水、深层淡水三种。XX市地表水可利用水资源为5243万立方米，地下水可利用资源为700万立方米，合计为5943万立方米。自然条件和生态环境良好，有利于发展养牛业生产。 5.4.3 交通十分便利
XX铁路横穿东西，XX铁路纵贯南北，设有XX站。XX高速公路已建设完工，国道（银川到歧口），保（XX）（XX）、肃（肃宁）衡（XX）等干线公路在此交汇。市内有直通京、津、石、保、衡等大中城市公路，全市乡乡通了柏油路，大部分村也修了柏油路，交通十分方便。 5.4.4 自然环境优良
地貌：XX市位于XX平原中部，地处滹沱河古冲积扇的前缘，滹沱河与滏阳河沉积的交错地带。地势西高东低，由西南向东北微有倾斜。最高处海拔28米，在西部的羊窝、吴山庄一带；最低处海拔17.5米，在东北部的西留一带。
气候：XX市处于暖温带半湿润区，四季分明，冷暖干湿差异明显，大陆季风气候显著，春季干燥多风，夏季炎热多雨，秋季天高气爽，冬季寒冷少雪，四季分明，光照充足，寒旱同期，雨热同季，光热资源比较丰富。气候资源有利于作物生长
水资源：因受西部太行山影响，大陆性气候明显，属半干旱季风气候区，境内地上水资源主要由大气降水，外来客水，石津渠水三部分组成。地表水产生多集中在7月下旬、8 月上旬。地下水从上到下分为浅水层、咸水、深层淡水三种。XX市地表水可利用水资源为5243万立方米，地下水可利用资源为700万立方米，合计为 5943万立方米。本项目的实施具备了得天独厚的自然生态环境。 5.4.5 网络通信畅通
全市通讯设施完善，通讯网络覆盖广、业务品种丰富。在全市范围内实现了无缝隙覆盖。 5.4.6 技术力量雄厚
近几年来，为加强和健全动物防疫体系建设，全市在多个乡镇区建立了基层动物防疫监督站，配备了26名动物防疫监督员；市、乡、村畜牧服务网络进一步健全，全市有兽药、饲料销售网点、动物医院20余家。畜牧系统技术力量雄厚，拥有高中级技术骨干23名，并与中国农大、XX农大、XX农业大学中兽医学院等多家科技院校建立了长期的合作关系，聘请钟秀会等4名教授做常年顾问，负责对全市畜牧产业的技术咨询、业务指导和科技培训等工作。我市农民在近几年养殖实践中也积累了丰富的经验，涌现出一批奶牛养殖能手，为项目实施提供了强有力的技术保障。 5.4.7 领导重视
XX市市委、市政府对发展畜牧养殖业，尤其是奶牛养殖业非常重视，并把畜牧业作为主导产业来抓，提出了\"稳定猪鸡，大力发展养牛业\"的发展思路，制定了加快全市优质奶源基地建设实施规划和大力发展奶牛养殖业的一系列优惠政策，对利用秸秆青贮养牛的农户，在资金、占地、水电等方面都给予大力支持，对畜产品加工、流通的服务性企业从低征收营业税，为全市养牛业的发展创造了宽松的环境。
5.5 主要资源、基础设施条件的供需平衡分析 5.5.1 秸秆资源与利用情况
XX市是个农业大市，全市耕地面积129万亩，土质肥沃，地下水资源丰富，气候条件好，有利于农业生产，主要种植作物有：玉米、大豆、小麦、棉花、花生等，2007年全市粮食总产17.6万吨。年产农作物秸秆12万吨，多种草类2.5万吨，树叶8.82万吨，为秸秆养牛可提供丰富的饲草、饲料资源。全市奶牛存栏1.6万头,年利用农作物秸秆5万吨，项目建设单位XX奶牛养殖有限公司目前每年利用农作物秸秆2700吨。 5.5.2 养殖基地基础设施条件
XX市XX奶牛养殖有限公司，占地面积200亩，现建有大型牛棚3栋，总占地面积3060平方米（不含运动场）；小型6栋，占地面积1800平方米；产房一栋，占地面积300平方米；挤奶厅一座，占地面积450平方米；车库一个，占地面积200平方米；饲料加工车间一座，占地面积300平方米；储料间一座，占地面积200平方米；现有青贮池8000立方米。场区水、电齐全，有深水井一眼，配电室一座，办公区和生活区在项目区北边，占地900平方米。
5.6 项目实施的有利条件
近几年来，XX市围绕畜牧业发展做出了一系列工作部署，制定出台了关于大力发展奶牛养殖业的实施意见，使养牛业成为该市的主导产业。为了解决在养牛过程中存在的问题，更好地发展养牛产业，充分利用本市丰富的秸秆资源，改变传统的饲养方式，发展生态畜牧业，提高养牛的经济效益和社会效益，在我市建设秸秆养牛示范项目十分必要。
XX市秸秆养牛示范项目符合国家的产业政策，符合《XX省发展千万吨奶工程实施规划》要求，建设时机准确，建设地点选址恰当，规模适宜，技术先进适用，工程建设内容完整，投资标准适中，经济效益显著。
第六章 项目承办单位基本情况
6.1 承担单位基本情况
该项目建设单位为XX省XX市XX奶牛养殖有限公司，位于XX省XX市XX镇XX村村南，西临XX高速XX支线，东临XX路，公司前身为XX市XX奶牛养殖专业合作社，始建于2008年8月，在市委市政府和有关部门的大力支持下，自筹资金300万元，于2008年12月1日竣工使用。合作社自建设以来，在各级的正确指导和大力扶持下，通过自身的努力和发展，规模不断扩大，龙头带动作用不断增强，为我市奶牛养殖业发展和肉牛良种繁育建设做出了很大贡献，现发展为XX市XX奶牛养殖有限公司。 6.2 承担单位主营业务
公司主要从事优质奶牛的胚胎移植、良种繁育推广工作，是XX市优质奶牛胚胎移植中心和优质奶源基地市建设的龙头企业，每年为社会提供优质高产奶牛750头，年销售鲜奶3750吨，实现销售收入1195万元。 6.3 人员及其构成
公司为方便管理，设有市场部、财务人事部、生产技术部、行政综合部、科研开发部等5个内部机构，其职责及分工如下：
市场部：由一名副经理负责，人员从本公司生产部门抽调2人，主要负责牛奶、胚胎、小母牛的销售，对外的技术服务。
财务人事部：由公司指派一名财务负责人，2名财务人员组成，负责新场人员的安排、财务计划、财务审核及日常财务工作。
生产技术部：经理为负责人，由公司生产技术部3名专业技术人员组成，负责奶牛的饲养管理、技术指标的制定和考核。
行政综合部：由公司基建保障部抽调一名负责人和一名建筑负责人，另招2人，负责整个项目的基建工程和水电设施等保障工作。
科研开发部：由1名副经理负责，从公司生产技术部抽出一名畜牧师、一名兽医师组成技术攻关小组，负责种奶牛的考察引进，种公牛冻精的选择和购买，胚胎移植技术的指导工作，并组织每年的奶牛体型线性鉴定工作。 6.4 基础设施和技术条件情况
项目区现建有大型牛棚3栋，总占地面积3060平方米（不含运动场），小型牛舍6栋，占地面积1800平方米，产房300平方米，挤奶厅一座占地450平方米，车库一座占地200平方米，饲料加工车间一座占地300平方米，储料间一座占地200平方米，现有2000立方米青贮池4个，场区水、电齐全，有深水井一眼，采用水塔供水，配电室一座个，办公区和生活区在项目区北边，占地900平方米。 6.5 资产与财务状况
2008年资产总额为533.86万元，流动资产291.82万元，负债总计179.68万元，所有者权益354.18万元，实收资本200万元，净利润15012.87元，营业利润率12％，净资产收益率0.42％，资产负债率33.66％，投资报酬率0.35％。 6.6 协作或技术依托单位情况
项目技术依托单位----XX农业大学中兽医学院是省重点农业院校之一，具有较强的技术优势，现有教师75人，其中，教授27人，副教授25人，博士学位18人，在我省畜牧业发展中起到了强有力的科技支撑作用。近5年来，获省级以上科技成果和奖励20多项，其中省部级一等奖3项、二等奖3项、三等奖12项，本项目首席专家李建
国教授长期从事反鱼动物营养与饲料、繁殖营养调控的教学和研究。近年来，共完成省级鉴定科研成果12项，获省部级科研成果9项，其中“牛饲料营养调控与综合饲养技术”获2003年教育部科技进步二等奖，“XX省肉牛规模化养殖及产业化生产技术体系研究”获2004年省长特别奖，使项目开展有了技术保障。
第七章 投资估算与资金筹措
7.1 投资构成和估算
项目总投资435万元，其中，申请中央投资100万元，省级财政配套28万元，市级财政配套22万元，企业自筹285万元。 7.1.1 总投资构成
项目总投资435万元，其中，建设工程费182.5万元，设备购置费123万元，物资购置费57.5万元，科技推广费9万元，工程建设其它费用3万元，预备费10万元，流动资金50万元。 7.1.2 投资估算依据
按照项目规划方案的所有建设内容及规模，分项逐一估算，并考虑必须的各项费用及规定的有关经费。
1 1999年《XX省土地管理条例》
2《XX省建筑工程概算定额》(2005年)及取费标准 3《投资项目可行性研究指南》（计办投资[2002]15号） 4 国家发改委和建设部《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）规定的投资估算范围和统一取费参数。递延资产、无形资产均计入固定资产投资计划
5《基本建设财务管理规定》（财建[2003]394号） 6 XX市《工程造价信息》
7 结合己建成的同类工程经济指标 8 承办单位提供的有关材料 7.1.3 项目投资估算
本项目总投资435万元，直接用于生产建设投资。主要包括建筑工程费用、设备购置及安装工程费用、秸秆处理物资购置及改良体
系建设费用，科技推广费用及编制可研、初设、计划等费用。其中：
(1)建筑工程投资182.5万元； (2)设备购置投资123万元， (3)物资购置投资57.5万元，
(4)其它费用投资12万元，主要包括科技培训费9万元，编制可研、初设、计划等费用3万元。
主要建设内容及投资：
1 建青贮氨化池：新建青贮氨化池16000m³，年新增秸秆处理能力(干重)7000吨，投资135.5万元。
2 秸秆处理机械：青贮切割机25台，投资45万元；青贮压实机10台，投资9万元；青贮运输机10台，投资25万元；秸秆揉碎机5台，投资11万元。共计投资90万元。
3 小型饲料加工设备：青贮切割机3台，饲料搅拌机3台，提升机3台，鼓风机3台，储料仓3个，共投资30万元。
4 购买复合营养舔块5.5吨，投资2.3万元；购买优质饲料作物种子（含青贮玉米种子）8吨，投资8万元；微贮菌种2200袋，投资2.2万元。共计投资12.5万元。
5 购买细管冻精10000粒，投资35万元；胚胎200枚，投资10万元。共计投资45万元。
6 新建牛舍1870m³，投资22万元；粪污处理池250m³，投资15万元；小区道路1.2km，投资10万元。共计投资47万元。
7 购置技术推广设备4台套，其中，投影仪1个，投资2万元；电脑l台，投资O.5万元；打印机一台，投资O.3万元；数码照相机1台，投资O.2万元；共计3万元。推广秸秆青贮技术聘请技术人员及印刷
培训资料费共需资金9万元，辐射5乡35个村，培训农民1200人，带动周边农户发展奶牛2000头。共计投资12万元。
8 编制项目可研报告、初设、计划等共需资金3万元。 7.1.4流动资金
流动资金估算采用分项详细估算法进行估算： 流动资金=流动资产-流动负债 流动资产=应收帐款+存货+现金 流动负债=应付帐款
流动资金本年增加额=本年流动资金-上年流动资金
周转次数=360/最低周转天数，项目的存货、现金、应收帐款和应付帐款的最低周转天数，按类似企业的平均周转天数并结合项目特点确定。
存货=外购原材料+外购燃料+产成品
外购原材料=年外购原材料/按种类分项周转次数，外购燃料=年外购燃料/按种类分项周转次数，在产品=(年外购原材料+年外购燃料动力+年工资及福利=年修理费=年其他制造费用)/在产品周转次数，产成品=年经营成本/产成品周转次数
应付帐款=年销售收入/应收帐款周转次数
应付帐款=(年外购原材料+年外购燃料)/应付帐款周转次数 现金需要量=(年工资及福利+年其他费用)/现金周转次数，年其 他费用=制造费用+管理费用+销售费用一(以上三项费用中所含的工资及福利、折旧费、摊销费、修理费)
根据上述流动资金计算公式，结合该项目特点，参照同类企业流动资金使用情况，估算该项目正常年需要流动资金30万元。
7.1.5 项目总投资
项目总投资为435元。 7.2 资金筹措
项目总投资435万元，其中，申请中央农业综合开发专项资金100万元，省级财政配套资金28万元，市级财政配套资金22万元，项目建设单位自筹资金285万元。
建设工程一览表及投资估算
序号 建设内容 1 2 3 新建牛舍 青贮池 道路硬化 单位 ㎡ m³ km m³ 数量 单价 合计 财政资金 自筹资金 (元) (万元) (万元) (万元) 22 10 64.3 5 7 86.3 12 71.2 5 8 96.2 1870 117.6 16000 84.7 135.5 1.2 83元/m 250 设备清单及投资估算表
600 10 15 182.5 4 粪污处理池 合计 序号 建设内容 单单价 合计 财政资金 自筹资金 数量 位 (万元) (万元) (万元) (万元) 25 10 10 5 15 1 1.8 0.9 2.5 2.2 2 2 45 9 25 11 30 2 26 11 4.5 2 19 9 25 25.5 1 青贮切割机 台 2 青贮压实机 台 3 青贮运输机 台 4 秸秆揉碎机 台 饲料加工机5 组 6 投影仪 台 台 7 8 电脑 打印机 合计 台 台 1 1 1 0.5 0.3 0.2 O.5 O.3 0.2 123 0.5 O.3 0.2 44.5 78.5 9 数码照相机 台 购置物资清单及投资估算表
序号 建设内容 单位 数量 5.5 8 单价 合计 财政资金 自筹资金 (万元) (万元) (万元) (万元) 0.42 1 2.3 8 2.2 35 10 57.5 1 4 2.2 7.2 1.3 4 35 10 50.3 1 复合营养舔块 吨 优质饲料作物2 种子（青贮玉米种子） 3 微贮菌种 4 5 冻精、细管 胚胎 合计 吨 袋 2200 0.001 粒 10000 0.0035 枚 200 0.05
第八章 项目组织管理与实施进度
8.1 项目组织管理 8.1.1 建设期组织管理
(1)组织机构及职责
该项目严格按照使用财政性资金项目的管理办法进行管理，组建项目法人管理机构，实施招投标制、工程监理制和审计等制度。为加强对项目的管理，市政府成立项目管理领导小组，由主管农业副市长任组长，畜牧兽医局、财政局负责人任副组长，发改局、国土资源局、农开办、农牧局等有关部门领导为成员，负责对秸秆养牛示范项目的领导和管理。小组下设项目管理办公室，办公室设在市畜牧兽医局，畜牧兽医局长兼任办公室主任，具体负责项目的协调、落实、指导和服务。财务实行“三专”统一管理。由市畜牧兽医局5名中高级畜牧兽医师组成专家组，市畜牧局抽调3名同志组成项目监督指导组，抽调10名技术人员组成技术服务小组，抽调3名同志组成招标工作小组，确保项目各个环节的实施。
机构设置见如下框图：
XX市秸秆养牛示范项目管理领导小组 财务专项管理 技术服务组 办公室 监督指导组 郝家庄养牛组 市畜牧局 项目组织机构图
(2)项目管理
项目严格执行建设程序，按国家规定履行报批手续，严格把好工程质量关，土建工程实行招标、投标制，由有建设资质的单位承建。实行监理制，由具有相关资质条件的监理单位进行监理。实行项目法人负责制及竣工验收制度。
财务管理：项目建设资金实行专户储存、专入管理、专款专用、专帐核算，实行项目专项资金审计制，充分发挥审计监察及投资和资金管理部门的监督作用，确保项目的顺利进行。
生产管理：本项目充分利用当地资源优势，以市场需求为导向，增加农民收入为宗旨，按照畜牧产业化、标准化、规模化的思路带动全市奶牛养殖业的发展。 8.1.2 项目建设后组织管理
为确保项目完成后的功能和效益，项目完成后，根据所建设施的运行情况，不断调整管理方式，发挥所建项目的最大功能，取得好的经济效益。全市秸秆养牛示范，由市畜牧兽医局负责监督管理，项目承担单位的项目管理由市项目管理领导小组负责监督项目的执行情况和实施。
(1)管理模式与运行机制
本项目建成后，养殖户以生产经营为主，通过运用秸秆青贮、微贮技术，普及奶牛、肉牛的科学饲养管理方法，提高养殖户的生产管理和经营水平。
作为龙头企业的XX市XX奶牛养殖场，在进行奶牛饲养的同时，还负责为全市养殖户提供优质种公牛精液、纯种母牛及青贮饲料，带动全市养殖户不断提高养牛的经济和社会效益。
(2)项目建成后人员配置
项目建成后公司新增干部职工25人，设有市场部、财务人事部、生产技术部、行政综合部、科研开发部等5个内部机构，增设五名副经理，其职责及分工如下：
市场部：由一名副经理负责，市场营销人员5名，主要负责牛奶、胚胎、小母牛的销售，对外的技术服务。
财务人事部：由一名副经理负责，2名财务人员组成，负责全场人员的安排、财务计划、财务审核及日常财务工作。
生产技术部：由一名副经理负责，抽调12名专业技术人员组成，负责奶牛的饲养管理、疫病防控、技术指标的制定和考核。同时负责对外饲养管理技术、疫病防控、生产技术的咨询培训。
行政综合部：由一名副经理负责，抽调3名工作人员负责整个项目的基建工程和水电设施等保障工作。
科研开发部：由1名副经理负责，从公司生产技术部抽出一名畜牧师、一名兽医师和3名工作人员组成技术攻关小组，负责种奶牛的考察引进，种公牛冻精的选择和购买，胚胎移植技术的指导工作，并组织每年的奶牛体型线性鉴定工作。 8.2 项目实施进度 8.2.1 项目建设期
本项目建设期安排为2年，即2010-2011年。 8.2.2 项目实施进度安排
(1)可行性研究报告审批、初步设计、施工图纸设计等前期准备工作 2010年1月-2010年3月
(2)科技推广设备购置及培训 2010年4月-2010年5月
(3)施工招投标 2010年6月
(4)场区道路硬化及牛舍建设 2010年7月-2010年11月 (5)秸秆处理物资购置 2010年12月
(6)青贮池土建施工及粪污处理池建设 2011年1月-2011年5月 (7)改良体系物资购置 2011年6月 (8)秸秆处理机械购置 2011(9)小型饲料加工设备购置及安装(10)项目竣工 2011(11)项目验收与投产评估 2011详情见下表 年7月
年8月-2011年9月 年10月
年11月-2011年12月 2011
项目实施进度安排表
序号 名称 2010年 2 4 6 8 2011年 10 12 14 16 18 20 22 24 1 前期工作 科技推广2 设备购置 施工招投3 标 厂区道路4 硬化、牛舍建设 秸秆处理5 物资购置 青贮池土6 建及粪污处理池 改良体系7 物资购置 8 秸秆处理机械购置 饲料加工9 设备购置及安装 10 科技培训 11 竣工验收
第九章 经济、社会效益分析
9.1 生产成本和销售收入估算
该项目财务效益计算期拟定为12年，其中建设期2年，从第2年起开始出产品到第3年达到设计生产能力。各年生产负荷分别为第二年80%、第三年及以后各年100%。 9.1.1 生产成本估算
(1)劳动定员。XX市XX奶牛养殖有限公司新增养殖、技术和管理人员25人，其中技术管理人员10人，养殖工人15人。
(2)项目建设投资375万元，其中建筑工程182.5万元，设备材料费用180.5万元，技术培训及前期工作费用12万元。其中：建筑工程182.5万元和设备材料费用180.5万元，共计363万元形成该项目的固定资产；技术培训、前期工作费用12万元形成该项目的无形和递延资产。
9.1.2销售收入与成本费用估算
(1)销售收入估算见下表，项目正常年(项目第三年及以后各年)销售收入为1195万元，项目第二年(生产负荷为80%)销售收入为956万元。
(2)总成本费用估算：项目正常年总成本为845万元，经营成本为808.1万元，固定成本为370.5万元，可变成本为474.5万元。
①原材料费，详见表9-10
原材料水电动力成本估算表
序号 金额 (万元) 项目名称 单位 数量 单价(元) 1 2 3 4 5 精料 青贮饲料 防疫费 水、电、动力费 其它(包括工具费等) 合计 2150 6000 750 2000 15 100 430 9 7.5 15 13 474.5 ②工资及附加。根据当地现有工资水平，结合本项目实际情况，XX奶牛养殖场需增加人员25人，其中管理及技术人员10人，养殖工人15人。
管理及技术人员年工资按人均10000元，工人及销售人员年工资按人均7000元计，按工资总额的14%提取职工福利奖励基金，同时按国家现行社保政策统筹规定，各项社保(含医保、养老保险、失业保险等)费用按工资总额的30%计提，年工资及附加总额为29.5万元。
③根据国家财政税收有关规定，本项目固定资产折旧采用直线折旧法进行计算。建、构筑物及设备折旧年限均为10年，残值按5%计算，残值在期末回收，建筑工程年折旧额为17.3万元；设备材料年折旧额为17.2万元。年固定资产折旧费共计34.5万元，估算详见附表9。
无形资产及递延资产原值为12万元，按5年摊销，年摊销额为2.4万元，无形及递延资产摊销估算详见附表10。
④修理费。修理费为设备设施的维护和更新所需费用，按固定资产折旧费的50%计算，每年17.3万元。
⑤其他费用。其他费用包括销售费、管理费(含土地租赁、办公经费、招待费等)、技术开发费等合计286.8万元。其中：
销售费，按销售收入的12%计，1195x12%=143.4万元；技术开发费，按销售收入的2%计，1195x2%=23.9万元；管理费，按销售收入的10%计，1195x10%=119.5万元。 9.1.3 利润
项目正常年可实现利润340万元，项目公积金和公益金分别按税后利润的10%和5%计提，共计提15%。详见附表8。 9.2 项目盈利能力 9.2.1 静态分析
(1)项目投资利润率=正常年利润/(项目建设投资+流动资金)x100%=340/(375+50)x100%=80%
(2)项目销售收入利润率=正常年利润/项目收入x100%=340/1195x100%=28.5% 9.2.2 盈利能力分析
项目盈利能力分析的目的是考察项目投资在项目计算期内所取得利益的大小，按基期计算的项目全部投资现金流量分析见附表7，计算方法为：
全部投资回收期：累计净现金流量开始出现正值年份数-1+上年累计净现金流量绝对值/今年净现金流量=2.38年(含建设期2年)。
当行业基准折现率(ic=8%)，项目全部投资财务净现值为2058.78万元，项目全部投资财务内部收益率为56.69%，这些指标均高于行业指标要求，说明项目在财务上讲是可以接受的，项目财务效益比较理想。 9.3 不确定性分析
该项目以生产能力利用率表示的盈亏平衡点为：盈亏平衡点
(BEP)=固定成本/(销售收入-可变成本一税金及附加)x100%=370.5/(1195-474.5-10)x100%=52.15%。
上式中的固定成本、销售收入、可变成本、营业税金为正常年，计算出该项目的盈亏平衡点为30%，项目经营风险较小，抗风险能力较强。
9.4 抗风险能力分析
影响项目盈利情况的因素主要有三个，即销售收入、经营成本、项目总投资。经敏感性分析，在三个因素增加或减少5%时，经对比测算，对项目投资回收期、内部收益率、财务净现值三大指标影响均不是很大，销售收入对内部收益率的影响最明显，经营成本次之，固定资产投资影响最小。 9.5 社会效益分析
(1)壮大主导产业。项目实施后将促使项目区奶牛养殖业有一个较快的发展，加快主导产业战略性调整步伐，带动全市奶牛生产发展，全市奶牛存栏达到1.6万头，使奶牛养殖成为该市的支柱产业。
(2)辐射带动作用。本项目实施后，可以提供1000多个农业就业机会，大力促进周边乡镇及全市发展养牛产业，带动2000多户农民通过秸秆养牛致富，加快农民脱贫致富步伐。
第十章 项目招标方案
10.1 招标依据
依据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国招投标法及国家的有关法律、行政法规，遵循平等、自愿、公平和诚实实用的原则，进行项目招投标活动。 10.2 招标范围
该项目列入招标范围的工程主要有：建筑工程，包括青贮池建设、小区道路硬化、牛舍建设、粪污处理池等建设；设备采购，包括青贮处理机械、小型饲料加工机组、科技推广设备等。 10.3 招标方式
根据本项目的工程特点，为节省项目资金，无论是建筑工程还是设备采购均采用邀请招标方式进行。 10.4 招标组织
成立项目工程招标领导小组，由畜牧兽医局局长任组长，XX市XX奶牛养殖有限公司董事长李泽秋任副组长，成员由XX奶牛养殖有限公司副董事长、总经理和2名副经理组成。领导小组下设办公室，办公室主任由总经理兼任，财务部、生产技术部，行政综合部有关工作人员为成员，具体负责项目工程招投标工作的组织实施。 10.5 招标程序
(1)招标单位组建招标工作机构，进行必要的前期准备工作； (2)编制招标文件和标底；
(3)发布招标公告和发出招标邀请书； (4)投标单位递交投标文件；
(5)建立评标机构3制定评标、定标办法；
(6)开标，评标，定标；
(7)发出中标通知书，同时通报所有投标人； (8)招标单位与中标单位签定承包合同。
第十一章 可行性研究结论
该项目的实施符合国家产业政策，市场前景广阔，技术科学先进，可有效利用该市各种资源，非常适合XX市发展奶牛养殖业，在产生良好经济效益的同时，还有着良好的社会效益、生态效益和环境效益。 11.1 社会效益
项目的实施使全市养牛业产业结构更加合理，品种更加优良，产品更多，质量更好，生产效率显著提高。同时，养牛业的发展将推动肉品加工业、毛纺织业、皮革加工业、饲料加工业等相关产业的发展。项目建设能够产生巨大的社会效益，不仅致富当地农民、增加地方财政收入，而且将带动XX市乃至XX市养殖产业化开发和农村经济的发展。
该项目建成后，可以为本地区人民提供安全可靠的牛奶，使人民的生活质量进一步提高，身体健康得到保障。同时，该项目是在当前国家应对世界金融危机对我国产生的不良影响，国务院提出扩大内需，促进经济平稳较快发展的背景下提出的，可以直接提供多个就业岗位，使部分返乡农民工获得二次就业机会；同时带动多户农户发展养殖，实现自主创业，增加农民收入，提高农民生活质量，实现小康生活，对促进区域经济发展，维护社会稳定具有重要的意义。
11.2 经济效益
项目建成后，年销售收入达到1195万元，年利润340万元，项目财务内部收益率56.69%，投资回收期2.38年(含建设期2年)。由此表明，该项目在产生良好社会效益的同时，也有着显著的经济效益。
11.3 生态效益
通过该项目的实施和养牛业的发展，实施秸秆过腹还田和粪污处理池工程处理粪污，把处理后的渣、液直接施于土地，可以增加大量有机肥，使土壤有机质含量增加，增强耕地的抗灾能力，减少化肥用量，改良土壤结构，降低农业生产成本，提高产品产量和质量，促进农业增产、农业增效、农民增收。 11.4 环境效益
项目的实施，全市每年可利用秸秆24万亩、36万吨用于养牛业，使大量的农作物秸秆经加工处理过腹还田，牛粪便用于生产沼气，可以有效地解决场内做饭、取暖、照明问题，也减少了饲草资源的浪费，避免了因秸秆焚烧引起的火灾损失，减少了环境污染，提高了环境质量，减轻了环境对人和畜类的危害。
综上所述：该项目建设理由充足，生产技术有保障，项目承办单位可靠，当地群众积极性高，项目设计合理，管理方案健全，经济效益良好，同时该项目的建设可有效避免和减少秸秆焚烧带来的环境污染，通过秸秆的开发利用、过腹还田、生产沼气，实现农业生态良性循环，产生现状的经济效益和社会效益，项目切实可行。
建议国家和省行业主管部门支持项目立项建设。
因篇幅问题不能全部显示，请点此查看更多更全内容