财务业务一体化实训

实验一系统管理和基础设置

实验目的

1．掌握用友ERP-U8管理软件中系统管理和基础设置的相关内容。 2．理解系统管理在整个系统中的作用及基础设置的重要性。

实验内容

1．增加操作员；2．建立帐套；3．进行财务分工；4．输入基础信息；5．备份帐套数据；6．修改账套参数。

实验准备

1．已正确安装用友ERP-U8管理软件。

2．在控制面板“区域和语言设置”中设置系统日期格式为“yyyy-mm-dd”。

实验资料

1．建立新帐套 (1)账套信息

帐套号：学号最后三位“101”）；账套名称：成都阳光信息技术股份有限公司；采用默认账套路径；启用会计期：2012年4月；会计期间：默认。

(2)单位信息

单位名称：成都阳光信息技术有限公司；单位简称：阳光公司；单位地址：成都市金牛区信息路999号；法人代表：肖剑；邮政编码：610039；联系电话及传真：；税号：110108200711013。

(3)核算类型

该企业的记账本位币：人民币(RMB)；企业类型：工业；行业性质：2007新会计制度；帐套主管：你本人名字；选中“按行业性质预置科目”复选框。

(4)基础信息

该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。

(5)分类编码方案

该企业的分类编码方案如下：

科目编码级次：4222；客户和供应商分类编码级次：223；收发类别编码级次：12；部门编码级次：122；结算方式编码级次：12；区分类编码级次：223；存货分类编码：122，其余默认。

(6)数据精度

该企业对存货数量、单价小数位定为2。 (7)系统启用

启用总账系统，启用时间为2012-04-01。

2．财务分工(功能级权限设置，还有数据级、金额级) (1)01本人名字

角色：帐套主管。所在部门：财务部。负责财务业务一体化管理系统运行环境的建立，以及各项初始设置工作；负责管理软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；负责总账管理系统的凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作；负责报表管理及其财务分析工作。

具有系统所有模块的全部权限。 (2)02王晶

角色：出纳。所在部门：财务部。负责现金、银行帐管理工作；具有“总账—凭证—出纳签字”、“总账—出纳”的操作权限。

(3)03马方

角色：总账会计、应收会计、应付会计、资产管理、薪酬经理。所在部门：财务部。负责总账系统的凭证管理工作以及客户往来、供应商往来管理工作。具有总账管理、应收款管理、应付款管理的全部操作权限。

(4)04白雪

角色：采购主管、仓库主管、存货核算员。所在部门：采购部。主要负责采购业务处理。具有公共目录设置、应收款管理、应付款管理、总账管理、采购管理、销售管理、库存管理、存货核算的全部操作权限。

(5)05王丽

角色：销售主管、仓库主管、存货核算员。所在部门：销售部。主要负责销售业务处理。权限同白雪。

注意：以上权限设置只是为了实验中的学习，与企业实际分工可能有所不同，企业相关操作员比较多，分工比较细致。

3．设置基础档案

成都阳光信息技术有限公司分类档案资料如下： (1)部门档案 部门编码 1 101 公室 102 财务部 财务管理 301 一车间 生产制造 部门名称 管理中心 总经理办综合管理 3 制造中心 生产部门 部门属性 管理部门 部门编码 202 部门名称 采购部 部门属性 采购管理 2 201 供销中心 销售部 供销管理 市场营销 302 二车间 生产制造 (2)人员类别

本企业在职人员分为4类：1001--企业管理人员；1002--经营人员；1003--车间管理人员；1004--车间人员。

(3)人员档案 人是否员编码 企业管理人总经理办公101 肖剑 111 本人姓名 112 王晶 男 员 男 企业管理人员 女 企业管理人员 113 马方 女 企业管理人员 114 白雪 女 经营人员 采购部 是 是 财务部 是 财务部 是 室 财务部 是 帐套号+01 帐套号+02 帐套号+03 帐套号+04 115 王丽 男 经营人员 销售部 是 是 帐套号+05 是 人员姓名 性人员类别 别 行政部门 员 员 码 是否业务操作作员编对应操202 孙健 212 李平 女 男 经营人员 经营人员 销售部 采购部 是 是 (4)地区分类

该公司地区分类为：01—东北地区；02—华北地区；03—华东地区；04—华南地区；05—西北地区；06—西南地区

(5)供应商分类

该公司供应商分类为：01—原料供应商；02—成品供应商 (6)客户分类

该公司客户分类为：01—批发；02—零售；03—代销；04—专柜 (7)客户档案 客户所属客户所属名称分类编号 地区 简称 码 华宏001 01 06 公司 昌新工行华002 贸易01 02 公司 精益003 04 03 公司 004 利氏03 01 工行徐 汇分行 中行平 汇区天平2 路8号 哈尔滨平1500010 销售孙健 苑分行 开区华苑0 路1号 上海市徐20003 部 销售孙健 开户银税号 分管分管行(默银行账号 地址 邮编 扣率 业务部门 认值) 员 成都市金工行上 地分行 牛区上地7 路1号 天津市南30031 部 销售王丽 100075 部 销售王丽 公司 房分行 房区和平路16号 8 部 (8)供应商档案 供应供应所属所属商编商名分类地区 号 称 码 兴华001 01 06 公司 建昌002 01 06 公司 泛美003 02 03 商行 艾德004 02 03 公司 分管开户税号 银行账号 银行 地址 邮编 分管业务部门 员 成都市朝阳区中行 采购610045 白雪 十里堡8号 部 成都市金牛区中行 采购610036 白雪 开拓路108号 部 南京市湖北路采购230187 李平 部 工行 100号 上海市浦东新工行 采购区东方路1号200232 李平 部 甲 实验要求

1．设置系统日期为2012-04-01，以系统管理员admin的身份，进行增加操作员、建立帐套、财务分工、备份账套操作。

2．以账套主管身份进行系统启用、基础档案设置、账套数据修改操作。

操作指导

1．启动系统管理：开始?程序?用友ERP-U872?系统服务?系统管理。 2．以系统管理员身份注册登录系统管理：系统?注册?出现登录对话框，输入“admin”，确定。

3．增加操作员：权限?用户?进入“用户管理”?增加，出现“增加用户”对话框，依次输入资料所给内容。

4．建立帐套：账套?建立，打开“创建账套”对话框?输入账套信息?输入单位信息?输入核算类型?确定基础信息?确定编码方案?数据精度定义?退出

5．财务分工：权限?权限，进入“操作员权限”窗口?选账套，选年度，选用户?修改或增加，打开“增加和调整权限”对话框?按资料设置各用户权限?退出

6．系统启用与基础设置

(1)登录“企业应用平台”：开始?程序?用友ERP-U872?企业用用平台，打开登录对话框?以帐套主管身份登录。

(2)系统启用：基础设置?基本信息?系统启用?启用总账，启用日期2012年4月1日。注意：若建帐套时已完成启用，则略过此步骤。

(3)进行基础设置：基础设置?基础档案?选择录入项目?录入资料所给内容 7．备份帐套数据：现在磁盘上建立备份文件夹?以系统管理员身份注册登录系统管理?账套?输出，打开“账套输出”对话框?选择数据备份所在目录?确定

8．修改帐套数据：在建立帐套后，若某些帐套参数还需修改，则以账套主管身份注册登录系统管理?账套?修改?按提示修改相关内容

实验二总账管理系统

实验目的

1．掌握用友ERP-U8管理软件中总账管理系统初始设置的相关内容。 2．理解总账系统初始设置的含义。

3．掌握总账管理系统初始设置的具体内容和操作方法。

实验内容

1．总账管理系统参数设置。

2．基础档案设置：会计科目、凭证类别、外币及汇率、结算方式、辅助核算档案等。

3．期初余额录入。

实验准备

设置系统日期为2012-04-01，引入“实验一”帐套数据：(1)以系统管理员的身份注册进入系统管理，执行“账套—引入”命令，打开“请选择账套备份文件”对话框；(2)选择“实验一”帐套数据所在的磁盘驱动器，进入到文件“UferpAct.Lst”所在位置，选择该文件按提示完成账套引入操作。

实验资料

1．总账控制参数 选项卡 参数设置 ?制单序时控制?支票控制赤字控制：资金往来科目赤字控制方式：提示 凭证 可以使用应收款、应付款、存货受控科目 取消“现金流量科目必需录入现金流量项目”选项 凭证编号方式采用系统编号 账簿 账簿打印位数按软件的标准设定明细账打印按年排页 凭证打印 打印凭证页脚姓名 预算控制 超出预算允许保存 出纳凭证必须经由出纳签字允许修改、作废他人填制的凭证 权限 可查询他人凭证明细账查询权限控制到科目 选项卡 会计日历 设置为2位 其他 参数设置 会计日历为1月1日—12月31日数量小数单位和单价小数单位外币核算采用固定汇率部门、个人、项目按编码方式排序 2．基础数据

(1)外币及汇率：币符：USD；币名：美元；固定汇率1:6.275(此汇率只供演示帐套使用)。

(2)2012年4月份会计科目及期初余额表 科目名称 库存现金1001 银行存款1002 方币别累计借方发累计贷方发辅助核算 期初余额 向 计量 生额 生额 日记 借 日记银行 借 18889.65 18860.65 6875.70 469251.88 370000.35 511057.16 469251.88 370000.35 511057.16 60000.00 4200.00 4200.00 3000.00 293180.00 5410.27 6000.00 5410.27 20000.00 157600.00 3800.00 3800.00 10000.00 工行存款100201 日记银行 借 中行存款100202 日记银行 借 美元 应收账款1122 预付账款1123 来 其他应收款1221 借 客户往来 借 供应商往借 应收单位款122101 客户往来 借 应收个人款122102 个人往来 借 坏账准备1231 材料采购1401 原材料1403 贷 借 借 80000.00 -80000.00 1004000.00 科目名称 方币别累计借方发累计贷方发辅助核算 期初余额 向 计量 生额 生额 1004000.00 1642.00 90000.00 2554000.00 260860.00 39511.89 47120.91 58500.00 58500.00 生产用原材料数量核算 借 吨 293180.00 140301 材料成本差异1404 库存商品1405 委托加工物资1408 周转材料1411 固定资产1601 累计折旧1602 在建工程1604 人工费160401 材料费160402 其他160403 无形资产1701 借 借 借 借 借 贷 借 2410.27 140142.54 项目核算 借 项目核算 借 项目核算 借 借 待处理财产损益1901 待处理流动资产损益 190101 待处理固定资产损益 190102 短期借款2001 应付账款2202 来 供应商往 贷 贷 150557.26 200000.00 200000.00 60000.00 276850.00 科目名称 预收账款2203 应付职工薪酬2211 应缴税费2221 方币别累计借方发累计贷方发辅助核算 期初余额 向 计量 生额 生额 客户往来 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 13172.74 13172.74 8711.37 4800.00 861.00 2850.00 200.37 2100.00 36781.37 36781.37 36781.37 3400.00 8200.00 15581.73 -16800.00 15581.73 -16800.00 -33800.00 15581.73 17000.00 2100.00 2609052.00 1478000.00 9330.55 -119022.31 9330.55 -119022.31 10122.38 17165.74 5971.00 900.74 3050.00 200.64 10000.00 4000.74 2000.00 1165.00 应交增值税222101 应付利息2231 借款利息223101 其他应付款2241 实收资本4001 本年利润4103 利润分配4104 未分配利润410415 生产成本5001 项目核算 借 直接材料500101 项目核算 借 直接人工500102 项目核算 借 制造费用500103 项目核算 借 折旧费500104 其他500105 制造费用5101 项目核算 借 项目核算 借 借 科目名称 工资510101 折旧费510102 主营业务收入6001 其他业务收入6051 主营业务成本6401 其他业务成本6402 方币别累计借方发累计贷方发辅助核算 期初余额 向 计量 生额 生额 借 借 贷 贷 借 借 借 借 借 350000.00 350000.00 250000.00 250000.00 300000.00 300000.00 180096.55 180096.55 8561.28 5000.00 23221.33 8542.96 1196.01 568.30 5600.23 4621.56 2636.27 56.00 8000.00 8000.00 8561.28 5000.00 营业税金及附加6403 销售费用6601 管理费用6602 薪资660201 福利费660202 办公费660203 差旅费660204 招待费660205 折旧费660206 其他660207 财务费用6603 利息支出660301 23221.33 8542.96 1196.01 568.30 5600.23 4621.56 2636.27 56.00 8000.00 8000.00 部门核算 借 部门核算 借 部门核算 借 部门核算 借 部门核算 借 部门核算 借 部门核算 借 借 借 说明：1.将“库存现金1001”科目指定为现金总账科目；将“银行存款1002”科目指定为银行总账科目；将“库存现金1001、工行存款100201、中行存款100202”科目指定为现金流量科目。

2.部门核算期初数据均假设为总经理办公室 (3)凭证类别 凭证类别 收款凭证 付款凭证 转账凭证 (4)结算方式 结算方式编码 1 2 201 202 3 (5)项目目录

项目大类：生产成本5001

核算科目：生产成本及其下级所有明细科目 项目分类：1—自行开发项目，2—委托开发项目

项目名称：1-101普通打印纸-A4，1-102凭证套打纸-8X，所属分类码均为1

(6)数据权限分配

操作员白雪只具有应收账款、预付账款、应付账款、预收账款、其他应收款5个科目的明细账查询权限。具有所有部门的查询和录入权限。

3．期初数据

结算方式名称 现金结算 支票结算 现金支票 转账支票 其他 是否票据管理 否 否 是 是 否 限制类型 借方必有 贷方必有 凭证必无 限制科目 1001,100201,100202 1001,100201,100202 1001,100201,100202 (1)总账期初余额表：见“2012年04月份会计科目及期初余额表” (2)辅助账期初余额表：在“期初往来明细”窗口录入

会计科目：1122应收账款期初余额：借157600元

业务日期 凭证号 客户 员 销售商2012-02-25 转-118 华宏公司 孙健 借 99600.00 P111 2012-02-25 品 昌新贸易公销售商2012-03-10 转-15 孙健 借 58000.00 Z111 2012-03-10 司 品 会计科目：122102其他应收款—应收个人款期初余额：借3800元

期初余日期 凭证号 部门 个人 摘要 出差2012-03-26 付-118 总经理办公室 肖剑 借款 出差2012-03-27 付-156 销售部 孙健 借款 会计科目：2202应付账款期初余额：贷276850元

业务日期 凭证号 供应商 员 购买原材2012-01-20 转-45 兴华公司 李平 贷 276850.00 C123 2012-01-20 料 会计科目：5001生产成本期初余额：借17165.74元 科目名称 普通打印纸-A4 凭证套打纸-8X 合计 摘要 方向 期初余额 票号 票据日期 借 1800.00 借 2000.00 方向 额 摘要 方向 期初余额 票号 票据日期 直接材料4000.00 500101 直接人工1500.00 500102 制造费用800.00 500103 折旧费500104 合计 500.00 6800.00 665.00 10365.74 1165.00 17165.74 1200.00 2000.00 2500.74 4000.74 6000.00 10000.00 (3)辅助帐累计借方、累计贷方发生额：在“辅助期初余额”窗口直接录入

会计科目：1122应收账款

业务日期 凭证号 客户 员 销售商2012-02-25 转-118 华宏公司 孙健 借 60000.00 P111 2012-02-25 品 昌新贸易公销售商2012-03-10 转-15 孙健 贷 20000.00 Z111 2012-03-10 司 品 会计科目：122102其他应收款—应收个人款

凭证日期 号 付2012-03-26 -118 2012-03-27 付室 销售部 孙健 总经理办公肖剑 款 出差借贷 5410.27 出差借借 4200.00 部门 个人 摘要 方向 余额 摘要 方向 余额 票号 票据日期 -156 会计科目：2202应付账款

日期 凭证号 供应商 业务员 累计借方 2012-02-20 转-45 兴华公司 李平 150557.26 款 累计贷方 票号 票据日期 60000.00 C123 2012-02-20 会计科目：5001生产成本明细项目：普通打印纸-A4 科目名称 直接材料4800.00 500101 直接人工861.00 500102 制造费用2850.00 500103 折旧费500104 200.370 200.64 3050.00 900.74 5971.00 累计借方 累计贷方 实验要求

以帐套主管的身份进行总账初始设置。

操作指导

1．登录总账：开始?程序?用友ERP-U872?企业用用平台?以帐套主管的身份登录

2．设置总账控制参数：业务工作?财务会计?总账?设置?选项?编辑?按资料设置?确定

3．设置基础数据：基础设置?基本档案?财务，完成下述项目的设置 (1)设置外币及汇率

(2)会计科目--增加明细会计科目、修改会计科目、删除会计科目、指定会计科目

(4)设置凭证类别

(5)设置结算方式：基础设置?基本档案?收付结算?结算方式

(6)项目管理：定义项目大类?定义项目分类?定义项目目录?指定核算科目 (7)数据权限控制设置及分配：系统服务?权限?数据权限控制设置?数据权限设置

4．输入期初余额：设置?期初余额，进入“期初余额录入”

注意：一般科目只录入末级会计科目数据；辅助核算科目进入相应的辅助账窗口录入。数据输入完毕后要进行试算平衡。

实验三应收款管理

实验目的

1.掌握用友ERP-U8管理软件中应收款管理系统的相关内容。 2.掌握应收款管理系统初始化、日常业务处理及月末处理的操作。 3.理解应收款管理在总账核算与在应收款管理系统核算的区别。

实验内容

1.初始化：设置账套参数、初始设置。

2.日常处理:形成应收、收款结算、转账处理、坏账处理、制单、查询统计。

3.期末处理：月末结账。

实验准备

系统日期设置为：2012-04-01，引入“实验二”账套数据。

实验资料

1.初始设置

(1)控制参数：坏账处理方式为“应收余额百分比”；自动计算现金折扣。

(2)设置科目

基本科目设置：应收科目1122；预收科目2203；销售收入科目6001；。 控制科目设置：所有客户的控制科目--应收科目1122；预收科目2203 结算方式科目设置：现金支票--人民币、100201；转账支票--人民币、100201。

(3)坏账准备设置：提取比例为0.5%；坏账准备期初余额800；坏账准备科目1231；对方科目660207。

(4)账期内账龄区间及逾期账龄区间：01---1~30天，总30天；02---31~~60天，总60天；03---61~~90天，总90天；04---91以上。

(5)计量单位组：编号--01，单位组名称—无换算关系；单位组类别—无换算

(6)计量单位：01—盒，无换算关系；02—台，无换算关系；03—只，无换算关系；04—千米，无换算关系；

(7)存货分类 存货类别编码 1 101 10101 10102 102 存货类别名称 原材料 主机 处理器 硬盘 显示器 存货类别编码 201 3 301 302 30201 存货类别名称 计算机 配套用品 配套材料 配套硬件 打印机 103 104 2 (8)存货档案 存货编存货名称 码 酷睿双核处001 理器 键盘 鼠标 产成品 30202 303 9 传真机 配套软件 应税劳务 所属类计量单税率 别 10101 位 外购、生产耗用、盒 17% 销售 外购、生产耗用、盒 17% 销售 外购、生产耗用、台 17% 销售 外购、生产耗用、只 17% 销售 外购、生产耗用、只 17% 销售 台 17% 台 17% 自制、销售 自制、销售 1200 存货属性 参考成本 参考售价 002 500GB硬盘 10102 23英寸液晶003 屏 004 键盘 103 102 800 1000 2200 2500 100 120 005 006 007 鼠标 计算机 HP激光打印104 201 30201 50 5000 2000 60 6500 2300 机 008 运输费 9 外购、销售、应税千米 17% 劳务 (9)期初余额

会计科目：应收账款(1122)余额：借157600元

普通发票 开票日期 客户 销售部门 2012-02-25 华宏公司 销售部 1122 科目 货物名称 键盘 1992 数量 含税单价 50 99600 金额 增值税发票 开票日期 客户 销售部科目 货物名称 数量 无税单税率 金额 门 价 2012-03-1昌新贸易公销售部 1122 23英寸液晶18 2500 17% 52650 0 司 屏 其他应收单 单据日期 客户 销售部门 2012-03-10 昌新贸易公司 销售部 1122 代垫运费 5350 科目 摘要 金额 (10)开户银行：编码—01；名称--工商银行成都分行中关村分理处；账-- 2.2012年4月份发生的经济业务（选做）

(1)4月2日，销售部售给华宏公司计算机10台，单价6500元/台，开出普通发票，货己发出。

(2)4月4日，销售部出售精益公司23英寸液晶屏20台，单价2500元/台，开出增值税发票。货已发出，同时代垫运费5000元。

(3)4月5日，收到华宏公司交来转账支票一张，金额65000元，支票号ZZ001，用以归还前欠货款。

(4)4月7日，收到昌新贸易公司交来转账支票一张，金额100000元，支票号ZZ002，用以归还前欠货款及代垫运费，剩余款转为预收账款。

(5)4月9日，华宏公司交来转账支票一张，金额10000元，支票号ZZ003，作为预购酷睿双核处理器的定金。

(6)4月10日，将精益公司购买23英寸液晶屏的应收款58500元转给昌新贸易公司。

(7)4月11日，用华宏公司交来的10000元订金冲抵其期初应收款项。 (8)4月17日，确认本月4日为精益公司代垫运费5000元，作为坏账处理。 (9)4月31日，计提坏账准备。

实验要求

以账套主管身份进行应收款管理操作。

操作指导

1.启用并进入应收款管理系统

基础设置?基本信息?系统启用，打开“系统启用”对话框?选中“应收款管理”，选择启用日期2012-04-01?确定?是?退出

2.初始设置

(1)设置控制参数：业务工作?财务会计?应收款管理?设置?选项，出现“帐套参数设置”对话框?编辑，按资料配置相关信息?确定。

(2)初始设置：业务工作?财务会计?应收款管理?设置?初始设置，进入“初始设置”窗口?按资料配置相关信息。

(3)设置计量单位组和计量单位：基础设置?基础档案?存货?计量单位，进入“计量单位—计量单位组”窗口?分组，出现“计量单位组”窗口?增加，按资料配置相关信息?保存?退出，返回上级窗口?选择“无换算关系”计量组?单

位，进入“计量单位”窗口?增加，按资料配置相关信息?保存?退出，返回上级窗口?退出。

(4)设置存货分类和存货档案：基础设置?基础档案?存货?存货分类，进入“存货分类”窗口?增加，按资料配置相关信息?保存?退出，返回上级窗口?存货档案，进入“存货档案”窗口??增加，进入“增加存货档案”窗口，按资料配置相关信息?保存?退出，返回上级窗口?退出。

(5)输入期初余额：业务工作?财务会计?应收款管理?设置?期初余额，出现“期初余额—查询”对话框?确定，进入“期初余额明细表”窗口?增加，出现单据类别，分别选择对应单据类别?确定，进入对应票据输入窗口?按资料输入相关内容?保存。输入完毕后，在“期初余额明细表”窗口?对账，进入“期初对账”窗口，查看期初平衡否。

(6)设输入开户银行信息：基础设置?基础档案?收付结算?本单位开户银行，输入本单位开户银行信息。

3.日常处理(先设置收发类别、销售类型)

(1)增加应收款(注意：若应收款管理与销售管理集成使用，则应在销售管理系统录入普通发票、专用销售发票和其他应收单，在应收款系统对其进行查询、核销和制单。否则在此处进行。)

业务1，输入并审核普通发票：应收单据处理?应收单据录入，打开“单据类别”对话框?选：销售发票、普通发票?确认，进入“销售普通发票”窗口?增加，录入相关信息?保存。

业务2，输入并审核专用发票：应收单据处理?应收单据录入，打开“单据类别”对话框?选：销售发票、销售专用发票?确认，进入“销售专用发票”窗口?增加，录入相关信息?保存。

业务2，输入并审核其他应收单：应收单据处理?应收单据录入，打开“单据类别”对话框?选：应收单、其他应收单?确认，进入“其他应收单”窗口?增加，录入相关信息?保存。

上述单据审核：应收单据处理?应收单据审核，打开“应收单据过滤条件”对话框?确定，进入“应收单据列表”窗口?全选?审核?确定。

(2)收款结算

业务3，输入一张收款单据并完全核销应收款：收款单据处理?收款单据录入，进入“收款单据录入”窗口?增加，录入相关信息(结算方式、结算科目及金额必录)?保存?审核，问制单否?否?核销(核销后该单据不能再修改)，录入核销金额?保存?退出。

业务4，输入一张收款单据，部分核销应收款，部分形成预收账款：收款单据处理?收款单据录入，进入“收款单据录入”窗口?增加，录入相关信息(结算方式、结算科目及金额必录)?保存?审核，问制单否?否?核销，录入核销金额(专用发票52560，其他应收单5350)?保存?退出。

业务5，输入一张收款单据全部形成预收账款：收款单据处理?收款单据录入，进入“收款单据录入”窗口?增加，录入相关信息(款项类型：预收款)?保存?审核，问制单否?否?退出。

(3)转账处理

业务6，应收冲应收：转账?应收冲应收，进入“应收冲应收”窗口?录入相关信息(2012-04-10，精益公司、昌新贸易公司)?过滤，列出精益公司未核销应收款?确认，问制单否?否?退出。

业务7，预收冲应收：转账?预收冲应收，进入“预收冲应收”窗口?2012-04-11?选“预收款”选项卡?华宏公司?过滤，列出其预收款?输入转

账金额?选“应收款”选项卡?华宏公司?过滤，列出其应收款?输入转账金额?确认，问制单否?否?退出。

(4)坏账处理

业务8，发生坏账：坏账处理?坏账发生，打开“坏账发生”对话框?精益公司、2012-04-17、人民币?确认，进入“坏账发生单据明细”窗口，列出其未核销应收单据?本次坏账发生金额：5000?OK确认，问制单否?否?退出。

业务9，计提坏账准备：坏账处理?计提坏账准备，进入“应收账款百分比法”窗口?系统自动计算计提金额?OK确认，问制单否?否?退出。

(5)制单：在前述操作中出现制单否提示时选择“是”则可立即制单。也可批量处理，即：制单处理，打开“制单查询”对话框?按软件提示操作。

(6)查询统计：见软件界面 4.期末处理

(1)结账：期末处理?月末结账，打开“月末结账”对话框?双击4月份结账标志?下一步，显示各处理类型处理状况?若全部为“是”，确认?确认。

(2)取消结账：按软件提示操作。

实验四供应链管理系统初始设置

实验目的

1.掌握用友ERP-U8管理软件中供应链管理系统初始设置的相关内容。 2.理解供应链管理系统业务处理流程。

3.掌握供应链管理系统基础信息设置、期初余额录入的操作方法。

实验内容

1.启用供应链管理系统； 2.供应链管理系统基础信息设置；

3.供应链管理系统期初数据录入。

实验准备

引入“实验二”账套数据，启用采购管理、销售管理、库存管理、存货核算、应收款、应付款管理子系统，启用日期为2012-04-01。

实验资料

1.基础信息

(1)计量单位组：编号--01，单位组名称—无换算关系；单位组类别—无换算率

(2)计量单位：01—盒，无换算关系；02—台，无换算关系；03—只，无换算关系；04—千米，无换算关系；

(3)存货分类 存货类别编码 1 101 10101 10102 102 103 104 2 (4)存货档案 存货编存货名称 码 别 位 所属类计量单税率 存货属性 参考成本 价 参考售存货类别名称 原材料 主机 处理器 硬盘 显示器 键盘 鼠标 产成品 存货类别编码 201 3 301 302 30201 30202 303 9 存货类别名称 计算机 配套用品 配套材料 配套硬件 打印机 传真机 配套软件 应税劳务 酷睿双核处001 理器 002 500GB硬盘 10102 23英寸液晶003 屏 004 键盘 103 102 10101 外购、生产耗用、盒 17% 销售 外购、生产耗用、盒 17% 销售 外购、生产耗用、台 17% 销售 外购、生产耗用、只 17% 销售 外购、生产耗用、只 17% 销售 台 17% 台 17% 自制、销售 自制、销售 1200 800 1000 2200 2500 100 120 005 006 007 鼠标 计算机 HP激光打印104 201 30201 50 5000 2000 60 6500 2300 机 008 运输费 9 外购、销售、应税千米 17% 劳务 (5)仓库档案

仓库编码 1 2 3 (6)收发类别 编码 1 名称 正常入库 标志 收 编码 3 名称 正常出库 标志 发 仓库名称 原料库 成品库 配套用品库 计价方式 移动平均法 移动平均法 移动平均法 101 102 采购入库 产成品入库 收 收 301 302 销售出库 领料出库 发 发 103 2 201 202 调拨入库 非正常入库 盘盈入库 其它入库 收 收 收 收 303 4 401 402 调拨出库 非正常出库 盘亏出库 其它出库 发 发 发 发 (7)采购类型

编码：1；名称：普通采购；入库类别：采购入库；是默认值 (8)销售类型

编码：1；名称：经销；出库类别：销售出库；是默认值 编码：2；名称：代销；出库类别：销售出库；非默认值

(9)开户银行：编码—01；名称--工商银行成都分行中关村分理处；账号--0。

2.设置基础科目 (1)存货核算系统

存货科目：按照存货分类设置存货科目。

存货科目设置：原料库--生产用原材料(140301)；成品库--库存商品(1405)；配套用品库--库存商品(1405)

对方科目：根据收发类别设置对方科目。

对方科目设置：采购入库--材料采购(1401)；产成品入库--生产成本/直接材料(500101)；盘盈入库--待处理流动资产损溢(190101)：销售出库--主营业务成本(6401)；领料出库--生产成本/直接材料(500101)

(2)应收款管理系统

应收款核销方式：按单据；坏账处理方式：应收余额百分比；其他参数为系统默认。

基本科目设置：应收科目1122，预收科目2203，销售收入科目6001，，其他可暂时不设置。

控制科目设置：所有客户的控制科目--应收科目1122；预收科目2205 结算方式科目设置：现金结算对应科目1001，转账支票对应科目100201，现金支票对应科目100201。

坏账准备设置：提取比例0.5％，期初余额10000，科目1231，对方科目660207。

账期内账龄区间及逾期账龄区间：01---1~30天，总30天；02---31~~60天，总60天；03---61~~90天，总90天；04---91~~120天，总120天；05---121以上。

报警级别设置

序号 1 2 3 4 5 (3)应付款管理系统

应付款核销方式：按单据，其他参数为系统默认。

起止比率 0以上 10%~~30% 30%~~50% 50%~~100% 100%以上 总比率 10 30 50 100 级别名称 A B C D E 科目设置：应付科目2202，预付科目1123，采购科目1401，采购税金科目22210101，其他可暂时不设置。

结算方式科目设置：现金结算对应科目1001，转账支票对应科目100201，现金支票对应科目100201。

坏账准备设置：提取比例0.5％，期初余额10000，科目1231，对方科目660207。

账期内账龄区间与报警设置同应收款管理系统。 3.期初余额

(1)采购管理系统期初数据

3月25日。收到兴华公司提供的500GB硬盘100盒，单价为800元，商品己验收入原料仓库，至今尚未收到发票。

(2)销售管理系统期初数据

3月28日，销售部向昌新贸易公司出售计算机10台，报价为6500元，由成品仓库发货。该发货单尚未开票。

(3)库存和存货核算系统期初数据

3月30日，对各个仓库进行了盘点，结果如下表。

仓库名称 原料库 器 成品库 配套用品库 500GB硬盘 计算机 HP激光打印机 200 380 400 820 4800 1800 存货名称 酷睿双核处理700 1200 数量 结存单价 (4)应收款管理系统期初数据

应收账款科目的期初余额为157600元，以应收单形式录入

日期 2012-02-25 2012-03-10 司 (5)应付款管理系统期初数据

应付账款科目的期初余额中涉及到兴华公司的余额为276850元，以应付单形式录入。

日期 2012-01-20 供应商 兴华公司 方向 贷 金额 276850 业务员 李平 客户 华宏公司 昌新贸易公借 58000 王丽 方向 借 金额 99600 业务员 王丽 实验要求

系统日期设置为2012-04-01，以账套主管身份进行供应链系统初始设置。

操作指导

1.以账套主管身份注册登录企业应用平台

以账套主管的身份注册登录企业应用平台，启用采购管理、销售管理、库存管理、存货核算、应收款、应付款管理子系统，启用日期为2012-04-01。

2.基础信息设置

基础设置?基础档案，根据实验资料设置相关内容。 3.存货核算系统基础科目设置

业务工作?供应链?存货核算?初始设置?科目设置?存货科目(对方科目)，进入“存货科目(对方科目)设置”窗口?按实验资料进行。

4.应收款管理系统相关设置及期初数据录入：参考实验三的操作步骤。 5.应付款管理系统相关设置及期初数据录入：类似步骤四。

6.采购管理系统期初数据录入

有两类：货到票未到，暂估入库，用期初采购单录入；票到货未到，在途业务，期初采购发票录入。在采购管理系统?采购入库?采购入库单?增加，录入资料内容?退出，返回上级窗口?设置?采购期初记账?记账?确定。

7.销售系统期初数据录入

在销售管理系统?设置?期初录入?期初发货单，进入“期初发货单”窗口?增加，录入资料内容?保存?审核。

8.存货期初数据录入

在存货管理系统?初始设置?期初数据?期初余额，进入“期初余额”窗口?选仓库?增加?输入资料内容?记账。

9.录入库存期初数据

在库存管理系统?初始设置?期初结存，进入“期初结存”窗口?选仓库?修改?取数?保存?确定。各仓库期初数据录入完成后，对账?确定。

实验五采购管理

实验目的

1.掌握用友ERP-U8管理软件中采购管理系统的相关内容。 2.掌握企业日常采购业务处理方法。

3.理解采购管理系统各项参数设置的意义，理解采购管理系统与其他系统之间的数据传递关系。

实验内容

1.普通采购业务处理；2.请购比价采购业务；3.采购退货业务；4.现结业务；5.采购运费处理。6.估价处理；7.期末结账及取消。

实验准备

1.设置系统日期为2012-04-01，引入“实验四”账套数据。

2.以账套主管身份进入企业应用平台，设置采购专用发票、采购普通发票和采购运费发票的发票号为“完全手工编号”：基础设置?单据设置?单据编号设置，打开“单据编号设置”对话框?单据类型：采购管理?采购专用发票?修改?完全手工编号?保存。同理，设置采购普通发票和采购运费发票。

实验资料

2012年4月份采购业务如下。 1.普通采购业务

(1)4月1日，业务员白雪向建昌公司询问键盘的价格(95元/只)，评估后确认价格合理，随即向公司上级主管提出请购要求，请购数量为300只。业务员据此填制请购单。

(2)4月2日，上级主管同意向建昌公司订购键盘300只，单价为95元，要求到货日期为4月3日。

(3)4月3日，收到所订购的键盘300只。填制到货单。 (4)4月3日，将所收到的货物验收入原料库。填制采购入库单。 (5)当天收到该笔货物的专用发票一张，发票号8001。

(6)业务部门将采购发票交给财务部门，财务部门确定此业务所涉及的应付账款及采购成本，材料会计记材料明细账。

(7)财务部门开出转账支票一张，支票号C1，付清采购货款。 2.采购现结业务

4月5日，向建昌公司购买鼠标300只，单价为50元/只，验收入原料仓库。同时收到专用发票一张，票号为85011，立即以转账支票(支票号Z011)形式支付货款。记材料明细账，确定采购成本，进行付款处理。

3.采购运费处理

4月6日，向建昌公司购买500GB硬盘200盒，单价为800元/盒，验收入原料库。同时收到专用发票一张，票号为85012。另外，在采购的过程中，发生了一笔运输费200元，税率为7%，收到相应的运费发票一张，票号为5678。确定采购成本及应付账款，记材料明细账。

4.请购比价业务

(1)4月8日，业务员白雪欲购买100只鼠标，提出请购要求，经同意填制并审核请购单。根据以往的资料得知提供鼠标的供应商有两家，分别为兴华公司和建昌公司，他们的报价分别为35元/只、40元/只。通过比价，决定向兴华公司订购，要求到货日期为4月9日。

(2)4月9日，未收到上述所订货物，向供应商发出催货函。 5.暂估入库报销处理

4月9日，收到兴华公司提供的上月己验收入库的80盒500GB硬盘的专用发票一张，票号为48210，发票单价为820元。进行暂估报销处理，确定采购成本及应付账款。

6.暂估入库处理

4月9日，收到艾德公司提供的HP激光打印机100台，配套用品库。由于到了月底发票仍未收到，故确定该批货物的暂估成本为1500元，并进行暂估记账处理。

7.采购结算前退货

(1)4月10日，收到建昌公司提供的23英寸液晶屏，数量202套，单价为1150元。验收入原料库。

(2)4月11日，仓库反映有2台显示器有质量问题，要求退回给供应商。

(3)4月11日，收到建昌公司开具的专用发票一张，其发票号为AS4408。进行采购结算。

8.采购结算后退货

4月13日，从建昌公司购入的键盘质量有问题，退回2只，单价为95元，同时收到票号为665218的红字专用发票一张。对采购入库单和红字专用采购发票进行结算处理。

实验要求

对每一笔采购业务，都应严格按照该类型业务操作流程进行操作，基本顺序如下：

(1)以“白雪”的身份、业务日期进入采购管理系统，对该笔采购业务的采购发票讲行录入。

(2)以“白雪”的身份、业务日期进入库存管理系统，对该笔采购业务的入库单进行录入并审核。

(3)以“白雪”的身份、业务日期进入存货核算系统，对该笔采购业务所生成的入库单进行记账；对上月收到的货物当月进行采购结算的入库单进行暂估处理；生成入库凭证。

(4)以“白雪”的身份、业务日期进入存货核算系统，进行发票制单，录入付款单并制单。

注意：要不断更改系统日期，应付系统用系统主管的身份

操作指导

1.采购业务1：普通采购业务 在采购管理系统中填制并审核请购单：采购管理?请购?请购单，进入“采购请购单”窗口?增加?输入资料数据?保存?审核?退出。

在采购管理系统中填制并审核采购订单：采购管理?采购订货?采购订单，进入“采购订单”窗口?增加?生单?请购单，打开“过滤条件选择”对话框?过滤，出现“拷贝并执行”窗口?选择要拷贝的请购单?OK确定?修改采购日期?保存?审核?退出。（注：在填制采购订单时，在表体中右击可查询存货现存量等信息；若存货档案中设置了最高进价，则高于最高价会报警；订单审核后可在采购订单执行统计表中查询）

在采购管理系统中填制到货单：采购管理?采购到货?到货单，进入“到货单”窗口?增加?生单?采购订单，打开“过滤条件选择”对话框?过滤，出现“拷贝并执行”窗口?选择要拷贝的采购订单?OK确定?修改日期?保存?审核?退出。

在库存管理系统中填制并审核采购入库单：库存管理?入库业务?采购入库单，进入“采购入库单”窗口?生单（增加则为手工录入）?采购到货单，打开“过滤条件选择”对话框?过滤，出现“到货单生单列表”窗口?选择要拷贝的采购到货单?OK确定?修改日期、选仓库?保存?审核?退出。（注意：只有采购管理、库存管理联用方可用“生单”；生单时参照的是采购管理系统中已审核未关闭的采购订单或到货单）

在采购管理系统中填制并审核采购发票：采购管理?采购发票?专用采购发票，进入“专用发票”窗口?增加?生单?入库单，打开“过滤条件选择”对话框?过滤，出现“拷贝并执行”窗口?选择要拷贝的入库单?OK确定?修改日期、输入发票号?保存?退出。

在采购管理系统中执行采购结算：采购管理?采购结算?自动结算，打开“采购自动结算”对话框?结算模式：入库单和发票?过滤?结算成功?确定?退出。（若需取消结算，选结算单列表，选中要取消结算的单据，删除）

在应付款管理系统中审核采购专用发票并生成应付凭证：财务会计?应付款管理?应付单据处理?应付单据审核，打开“应付单过滤条件”对话框?过滤，进入“单据处理”窗口?选择要审核的采购专用发票?审核?确定?退出?制单处理，打开“制单处理”对话框?发票制单?确定，进入“制单”窗口?全选，转账凭证?制单，进入填制凭证窗口?保存?退出。

在存货核算管理系统中记账并生成入库凭证：存货核算?业务核算?正常单据记账，打开“过滤条件选择”对话框?过滤，进入“未记账单据一览表”窗口?选择要记账的采购专用发票?记账?确定?退出?财务核算?生成凭证，打开“生成凭证”窗口?选择，弹出“查询条件”?选“采购入库单(报销记账)”?确定?全选?确定，进入“生成凭证”窗口?转账凭证?生成，进入填制凭证窗口?保存?退出。

在应付款管理系统中付款处理并生成付款凭证：财务会计?应付款管理?付款单据处理?付款单据录入，进入“付款单录入”窗口?增加?建昌公司，转账支票，33345，C2?保存?审核，是否立即制单?是，进入填制凭证窗口?付款凭证，保存?退出。

相关查询：在采购管理系统中查询到货明细、入库明细、采购明细，在库存管理系统中查询库存台账，在存货核算管理系统中查询收发存汇总表。

2.采购业务2：采购现结业务 在库存管理系统中直接填制并审核采购入库单：库存管理?入库业务?采购入库单，进入“采购入库单”窗口?增加?录入资料内容?保存?审核?退出。

在采购管理系统中录入采购专用发票进行现结处理和采购结算：采购管理?采购发票?专用采购发票，进入“专用发票”窗口?增加?生单?入库单，打开“过滤条件选择”对话框?过滤，出现“拷贝并执行”窗口?选择要拷贝的入库

单?OK确定?输入发票号?保存?现付，打开“采购现付”对话框?输入资料内容?确定?结算?退出。

在应付款管理系统中审核采购专用发票并进行现结制单：财务会计?应付款管理?应付单据处理?应付单据审核，打开“应付单过滤条件”对话框，包含已现结的发票?确定，进入“单据处理”窗口?选择要审核的采购专用发票?审核?确定?退出?制单处理，打开“制单处理”对话框?现结制单?确定，进入“制单”窗口?全选，付款凭证?制单，进入填制凭证窗口?保存?退出。

在存货核算管理系统中记账并生成入库凭证：存货核算?业务核算?正常单据记账，打开“过滤条件选择”对话框?过滤，进入“未记账单据一览表”窗口?选择要记账的采购专用发票?记账?确定?退出?财务核算?生成凭证，打开“生成凭证”窗口?选择，弹出“查询条件”?选“采购入库单(报销记账)”?确定?全选?确定，进入“生成凭证”窗口?转账凭证?生成，进入填制凭证窗口?保存?退出。

3.采购业务3：采购运费处理 在库存管理系统中填制并审核采购入库单：参考业务2相应步骤。 在采购管理系统中参照采购入库单填制采购专用发票：参考业务2相应步骤。

在采购管理系统中填制运费发票并进行采购手工结算：采购管理?采购发票?运费发票，进入“采购运费发票”窗口?增加?输入资料内容?保存?退出?采购结算?手工结算，进入“手工结算”窗口?选单，进入“结算选单”窗口?过滤，打开“过滤条件选择”对话框?过滤?选择要结算的单据?OK确定，返回手工结算窗口?按数量?分摊?结算?结算成功?确定?退出。

在应付款管理系统中审核发票并合并制单：财务会计?应付款管理?应付单据处理?应付单据审核，打开“应付单过滤条件”对话框?过滤，进入“单据处理”窗口?选择要审核的采购专用发票、运费发票?审核?确定?退出?制单处理，打开“制单处理”对话框?发票制单?确定，进入“制单”窗口?全选，转账凭证?合并?制单，进入填制凭证窗口?保存?退出。

在存货核算管理系统中记账并生成入库凭证：参考业务1相应步骤

4.采购业务4：比价请购处理 在采购管理系统中定义供应商存货对账表：采购管理?供应商管理?供应商供货信息?供应商存货对照表，进入“供应商存货对照表”窗口?增加，进入“增加”窗口?输入资料内容?保存?退出?退出?供应商存货调价单，进入“供应商存货调价单”窗口?增加?输入资料内容?保存?审核?退出。

在采购管理系统中填制并审核请购单：参考业务1相应步骤，但不填写单价、供应商。

在采购管理系统中请购比价生成采购订单：采购管理?采购订货?采购比价生单，打开“过滤条件选择”对话框?过滤，进入“采购比价生单列表”窗口?选择要比价的请购单?比价，自动填入供应商名称?生单?确定?采购订单?指向刚才所做订单?审核?退出。

在采购管理系统中进行供应商催货及查询：采购管理?供应商管理?供应商催货函，进入“过滤条件”窗口?输入要求的到货日期?过滤，进入“供应商催货函”窗口?保存?退出。

5.采购业务5：上月暂估业务，本月发票已到。发票数量单价与入库时数量单价不一定相同。 在采购管理系统中填制采购发票：采购管理?采购发票?专用采购发票，进入“专用发票”窗口?增加?生单?入库单，打开“过滤条件选择”对话框?过滤，出现“拷贝并执行”窗口?选择要拷贝的入库单?OK确定?输入发票号、数量、单价?保存?退出。

在采购管理系统中手工结算：采购管理?采购结算?手工结算，进入“手工结算”窗口?选单，进入“结算选单”窗口?过滤，打开“过滤条件选择”对话框?过滤?选择要结算的单据?OK确定，返回手工结算窗口?修改结算数量为80?结算?结算成功?确定?退出。

在存货核算管理系统中执行结算成本处理并生成凭证：存货核算?业务核算?结算成本处理，打开“暂估处理查询”对话框?确定，进入“结算成本处理”窗口?选择要结算成本的单据?暂估?确定?退出?财务核算?生成凭证，打开“生成凭证”窗口?选择，弹出“查询条件”?选“红字回冲单、蓝字回冲单(报销)”?确定?全选?确定，进入“生成凭证”窗口?转账凭证，材料采购?生成，进入填制凭证窗口?保存?退出。

在应付款管理系统中审核发票并制单：参考业务1相应步骤

在采购管理系统中查询暂估入库余额表：采购管理?报表?采购账簿?采购结算余额表，打开“过滤条件选择”对话框?过滤，进入“采购结算余额表”窗口?查看相关数据?退出。

6.采购业务6：暂估入库处理 在库存管理系统中填制并审核采购入库单：参考业务2相应步骤，不填写单价。

(月末发票未到)在存货管理系统中录入暂估入库成本并记账生成凭证：存货核算?业务核算?暂估成本录入，打开“采购入库单成本成批录入查询”对话

框?确定，进入“暂估成本录入”窗口?录入单价?保存?退出?业务核算?正常单据记账，打开“过滤条件选择”对话框?过滤，进入“未记账单据一览表”窗口?选择要记账的采购专用发票?记账?确定?退出?财务核算?生成凭证，打开“生成凭证”窗口?选择，弹出“查询条件”?选“采购入库单(暂估记账)”?确定?全选?确定，进入“生成凭证”窗口?转账凭证，材料采购?生成，进入填制凭证窗口?保存?退出。

7.采购业务7：结算前部分退货处理 在库存管理系统中填制并审核采购入库单：参考业务1相应步骤 在库存管理系统中填制红字采购入库单：参考业务1相应步骤，入库单为红字。

在采购管理系统中根据采购入库单生成采购专用发票：参考前面所讲。 在采购管理系统中处理采购手工结算：参考前面所讲。

8.采购业务8：结算后部分退货处理 在库存管理系统中填制红字采购入库单并审核：参考业务1相应步骤，入库单为红字。

在采购管理系统中填制红字采购专用发票并执行采购结算：采购管理?采购发票?红字专用采购发票，进入“专用发票”窗口?增加?生单?入库单，打开“过滤条件选择”对话框?过滤，出现“拷贝并执行”窗口?选择要拷贝的红字入库单?OK确定?输入发票号?保存?结算?确定?退出。

9.数据备份：在采购管理月末结账之前，进行帐套数据备份。 10.月末结账 结账处理：采购管理系统?月末结账，打开“月末结账”对话框?选择结账月?结账?确定?退出。

取消结账：采购管理系统?月末结账，打开“月末结账”对话框?选择取消结账月?取消结账?确定?退出。(若应付、库存、存货管理系统已结账，则采购管理系统不能取消结账。)

采购日常业务处理生成凭证一览

业务业务日号 1 期 4-03 采购入原材料/生产用原材料 库单 材料采购 28500 28500 存货核算 28500 33345 应付款管理 摘要 会计科目 借方金额贷方金额 来源 4-03 采购专材料采购 用发票 应交税费/应交增值税/4845 进项税 应付账款 4-03 付款单 应付账款 银行存款/工行存款 33345 33345 应付款管理 15000 15000 存货核算 15000 17550 应付款管理 2 4-05 采购入原材料/生产用原材料 库单 材料采购 4-05 采购现材料采购 付 应交税费/应交增值税/2550 进项税 银行存款/工行存款 3 4-06 采购入原材料/其他原材料 库单 材料采购 160186 160186 存货核算 160186 187400 应付款4-06 运费发材料采购 票 应交税费/应交增值税/27214 进项税 应付账款 管理 4 5 4-08 不要求生成凭证 4-09 红字回原材料/生产用原材料 冲单 材料采购 -80000 -80000 存货核算 65600 65600 存货核算 65600 76752 应付款管理 4-09 蓝字回原材料/生产用原材料 冲单 材料采购 4-09 采购专材料采购 用发票 应交税费/应交增值税/11152 进项税 应付账款 6 4-09 采购入库存商品 库单 材料采购 150000 150000 存货核算 7 8 4-11 不要求生成凭证 4-13 不要求生成凭证 实验六销售管理

实验目的

1.掌握用友ERP-U8管理软件中销售管理系统的相关内容。 2.掌握企业日常销售业务处理方法。

3.理解销售管理系统与其他系统之间的数据传递关系。

实验内容

1.普通销售业务处理；2.商业折扣处理；3.委托代销业务；4.分期收款销售业务；5.直运销售业务；6.现收业务；7.销售调拨业务；8.代垫费用处理；9.销售退货处理；10.销售账表查询。

实验准备

系统日期设置为2012-04-01，引入“实验四”账套数据。设置销售管理系统报价不含税，新增发票参照发货单。

实验资料

2012年4月份销售日常业务如下。 1.普通销售业务

(1)4月14日，昌新贸易公司欲购买10台计算机，向销售部了解价格。销售部报价为6500元/台。填制并审核报价单。

(2)该客户了解情况后，要求订购10台，要求发货日月为4月16日。填制并审核销售订单。

(3)4月16日，销售部从成品仓库向昌新贸易公司发出其所订货物，并据此开具专用销售发票一张。

(4)业务部门将销售发票交给财务部门，财务部门结转此业务的收入及成本。

(5)4月17日，财务部收到昌新贸易公司转账支票一张，金额76050元，支票号1155。据此填制收款单并制单。

2.商业折扣的处理

(1)4月17日，销售部向昌新贸易公司出售HP激光打印机5台，报价为2300元/台，成交价为报价的90％，货物从配套用品库发出。

(2)4月17日，根据上述发货单开具专用发票一张。

3.现结业务

(1)4月17日，销售部向昌新贸易公司出售计算机10台，无税报价为6400元/台，货物从成品库发出。

(2)4月17日，根据上述发货单开具专用发票一张；同时收到客户以转账支票所支付的全部货款，支票号ZZ001188。

(3)进行现结制单处理。 4.代垫费用处理

4月19日，销售部在向昌新贸易公司销售商品过程中，发生了一笔代垫的安装费500元。客户尚未支付该笔款项。

5.汇总开票业务

(1)4月17日，销售部向昌新贸易公司出售计算机10台，报价为6400元/台，货物从成品仓库发出。

(2)4月17日，销售部向昌新贸易公司出售HP激光打印机5台，报价为2300元/台，货物从配套用品库发出。

(3)4月17日，根据上述两张发货单开具专用发票一张。 6.分次开票业务

(1)4月18日，销售部向华宏公司出售HP激光打印机20台，报价为2300元/台，货物从配套用品库发出。

(2)4月19日，应客户要求，对上述所发出的商品开具两张专用销售发票，第一张发票中所列示的数量为15台，第二张发票中所列示的数量为5台。

7.开票直接发货

4月19日，销售部向昌新贸易公司出售HP激光打印机10台，价为2300元/台，物品从配套用品库发出，并据此开具专用销售发票一张。

8.一次销售分次出库

(1)4月20日，销售部向精益公司出售酷睿双核处理器200盒，由原料库发货，报价为1500元/盒，同时开具专用发票一张。

(2)4月20日，客户根据发货单从原料仓库领出酷睿双核处理器150盒。 (3)4月21日，客户根据发货单再从原料俞库领出酷睿双核处理器50盒。 9.超发货单出库

(1)4月20曰，销售部向精益公司出售酷睿双核处理器20盒，由原料库发货，报价为1500元/盒。开具发票时，客户要求再多买2盒，根据客户要求开具了22盒酷睿双核处理器的专用发票一张。

(2)4月20日，客户从原料仓库领出酷睿双核处理器22盒。 10.分期收款发出商品

(1)4月20日，销售部向精益公司出售计算机200台。由成品仓库发货，报价为6500元/台。由于金额较大，客户要求以分期付款形式购买该商品。经协商，客户分4次付款，并据此开具相应销售发票。第一次开具的专用发票数量为50台，单价6500元/台。

(2)业务部门将该业务所涉及到的出库单及销售发票交给财务部门，财务部据此结转收入及成本。

11.委托代销业务

(1)4月20日，销售部委托利氏公司代为销售计算机50台，售价为6500元/台，货物从成品仓库发出。

(2)4月25日，收到利氏公司的委托代销清单一张，结算计算机30台，售价为6500元/台。立即开具销售专用发票给利氏公司。

(3)业务部门将该业务所涉及到的出库单及销售发票交给财务部门，财务部门据此结转收入及成本。

12.开票前退货业务

(1)4月25日，销售部出售给昌新贸易公司计算机10台，单价为6500元/台，成品库发出。

(2)4月26日，销售部出售给昌新贸易公司的计算机因质量问题，退回1台，单价6500元/台，收回成品库。

(3)4月26日，开具相应的专用发票一张，数量为9台。 13.委托代销退货业务

4月27日，委托利氏公司销售的计算机退回2台，入成品仓库。由于已经结算，故开具红字专用发票一张。

14.直运业务

(1)4月25日，销售部接到业务信息，精益公司欲购买服务器1台。经协商以单价为100000元/台成交，增值税率为17%。随后，销售部填制相应销售订单。

(2)4月26日，销售部经联系以90000元的价格向艾德公司发出采购订单，并要求对方直接将货物送到精益公司。

(3)4月27日，货物送至精益公司，艾德公司凭送货签收单根据订单开具了一张专用发票给销售部。

(4)4月28日，销售部根据销售订单开具专用发票一张。

(5)销售部将此业务的采购、销售发票交给财务部，财务部结转此业务的收入及成本。

实验要求

对每一笔销售业务，都应严格按照该类型业务操作流程进行操作，基本顺序如下：

(1)以“王丽”的身份、业务日期进入销售管理系统，对该笔销售业务进行处理。

(2)以“王丽”的身份、业务日期进入库存管理系统，对该笔销售业务所生成的出库单进行审核。

(3)以“王丽”的身份、业务日期进入存货核算系统，对该笔销售业务所生成的出库单记账，并生成凭证。

(4)以“王丽”的身份、业务日期进入应收款管理系统，对该笔销售业务所生成的发票制单，对有结算要求的业务结算，并生成凭证。

注意：要不断更改系统日期，应付系统用系统主管的身份

操作指导

1.销售业务1：普通销售业务

在销售管理系统中填制并审核报价单：销售管理?销售报价?销售报价单，进入“销售报价单”窗口?增加?录入资料内容?保存?审核?退出。

在销售管理系统中填制并审核销售订单：销售管理?销售订货?销售订单，进入“销售订单”窗口?增加?生单?报价，打开“过滤条件选择”对话框?过滤，出现“参照生单”窗口?选择要参照的单据?OK确定?输入预发货日期?保存?审核?退出。

在销售管理系统中填制并审核销售发货单：销售管理?销售发货?发货单，进入“发货单”窗口?增加，打开“过滤条件选择”对话框?过滤，出现“参照生单”窗口?选择要参照的单据?OK确定?保存?审核?退出。

在销售管理系统中根据发货单填制并复核销售发票：销售管理?销售开票?销售专用发票，进入“销售专用发票”窗口?增加?生单?参照发货单，打开“过滤条件选择”对话框?过滤，出现“参照生单”窗口?选择要参照的单据?OK确定?保存?复核?退出。

在应收款管理系统中审核销售专用发票并生成销售收入凭证：财务会计?应收款管理?应收单据处理?应收单据审核，打开“应收单过滤条件”对话框?确定，进入“单据处理”窗口?选择要审核的销售专用发票?审核?确定?退出?制单处理，打开“制单查询”对话框?发票制单?确定，进入“制单”窗口?全选，转账凭证?制单，进入填制凭证窗口?保存?退出。

在库存管理系统中审核销售出库单：库存管理?出库业务?销售出库单，进入“销售出库单”窗口?找到要审核的销售出库单?审核?退出。

在存货核算管理系统中对销售出库单记账并生成凭证：存货核算?业务核算?正常单据记账，打开“过滤条件选择”对话框?过滤，进入“未记账单据一览表”窗口?选择要记账的单据?记账?确定?退出?财务核算?生成凭证，打开“生成凭证”窗口?选择，弹出“查询条件”?选“销售专用发票”?确定?全选?确定，进入“生成凭证”窗口?转账凭证?生成，进入填制凭证窗口?保存?退出。

在应收款管理系统中输入收款单并制单：财务会计?应收款管理?收款单据处理?收款单据录入，进入“收款单录入”窗口?录入资料信息?审核?制单否?是，进入填制凭证窗口?保存?退出。

2.销售业务2：销售折扣处理

在销售管理系统中填制并审核发货单：销售管理?销售发货?发货单，进入“发货单”窗口?增加，打开“过滤条件选择”对话框?取消，返回“发货单生单”窗口?输入资料内容?保存?审核?退出。

在销售管理系统中根据发货单填制并复核销售发票：参考业务1相应步骤。

3.销售业务3：现结销售处理

在销售管理系统中填制并审核发货单：参考业务2相应步骤。

在销售管理系统中根据发货单生成销售专用发票并执行现结：销售管理?销售开票?销售专用发票，进入“销售专用发票”窗口?增加?生单?参照发货单，打开“过滤条件选择”对话框?过滤，出现“参照生单”窗口?选择要参照的单据?OK确定?保存?现结，出现“现结”窗口?输入资料内容?复核?退出。

在应收款管理系统中审核应收单据并现结制单：财务会计?应收款管理?应收单据处理?应收单据审核，打开“应收单过滤条件”对话框?确定，进入“单据处理”窗口?选择要审核的销售专用发票?审核?确定?退出?制单处理，打开“制单查询”对话框?发票制单?确定，进入“制单”窗口?全选，转账凭证?制单，进入填制凭证窗口?保存?退出。

4.销售业务4：代垫费用处理

在企业应用平台设置费用项目：基础设置?基础档案?业务?费用项目分类，进入“费用项目分类”窗口?增加?1，代垫费用?保存?退出?费用项目，进入“费用项目档案”窗口?增加?01，安装费，代垫费用?退出。

在销售管理系统中填制并审核代垫费用单：销售管理?代垫费用?代垫费用单，进入“代垫费用单”窗口?增加?输入资料内容?保存?审核?退出。

在应收款管理系统中对代垫费用单审核并确认应收：财务会计?应收款管理?应收单据处理?应收单据审核，打开“应收单过滤条件”对话框?确定，进入“单据处理”窗口?选择要审核的单据?审核?立即制单？?是，进入填制凭证窗口?转账凭证，借方122101，贷方6051?保存?退出。

5.销售业务5：多张发货单汇总开票的处理

在销售管理系统中填制并审核两张发货单：参考业务2相应步骤（两张也可开成一张发货单）。

在销售管理系统中参照上述两张发货单填制并复核销售发票：参考业务2相应步骤。

6.销售业务6：一张发货单分次开票的处理

在销售管理系统中填制并审核发货单：参考业务2相应步骤。

在销售管理系统中根据上述发货单填制两张销售发票并复核：参考业务2相应步骤，注意开第一张票时数量修改为15。

7.销售业务7：开票直接发货业务的处理

在销售管理系统中填制并复核销售专用发票：销售管理?销售开票?销售专用发票，进入“销售专用发票”窗口?增加?参照发货单，打开“过滤条件选择”对话框?取消?按资料录入数据?保存?复核?退出。

在销售管理系统中查询销售发货单：销售管理?销售发货?发货单，转向最后一条记录，可以根据销售专用发票自动生成的发货单?退出。

在库存管理系统中查询销售出库单：库存管理?出库业务?销售出库单，进入“销售出库单”窗口，转向最后一条记录，可以根据销售专用发票自动生成的销售出库单?退出。

8.销售业务8：一次销售分次出库业务的处理

在销售管理系统中设置相关选项：销售管理?设置?销售选项，进入“选项”窗口?业务控制：不选中“销售生成出库单”?确定。

在销售管理系统中填制并审核发货单：参考业务2相应步骤。

在销售管理系统中根据发货单开具销售专用发票并复核：参考业务2相应步骤。

在库存管理系统中根据发货单开具销售出库单：库存管理?出库业务?销售出库单，进入“销售出库单”窗口?生单?销售生单，打开“过滤条件选择”对话框?过滤，进入“销售生单”窗口?选择要生单的单据?OK确定，返回“销售出库单”窗口?修改出库数量为150?保存?审核?退出?重复前面动作，完成余下的50台的出库。

9.销售业务9：超发货单出库及开票业务的处理

在库存管理系统中修改相关选项设置：库存管理?初始设置?选项，进入“选项”窗口?专用设置：选中“允许超发货单出库”?确定。

在销售管理系统中设置相关选项：销售管理?设置?销售选项，进入“选项”窗口?业务控制：选中“允许超发货量开票”?确定。

在企业应用平台中修改存货档案并设置超额出库上限为20%：基础设置?基础档案?存货?存货档案，进入“存货档案”窗口?找到“酷睿双核处理器”存货档案?修改，进入“修改存货档案”窗口?打开“控制”选项卡?在“出库超额上限栏”输入0.2?保存?退出?退出。

在销售管理系统中填制并审核发货单：参考业务2相应步骤。

在销售管理系统中填制并复核销售专用发票：参考业务2相应步骤，修改开票数量为22。

在库存管理系统中根据发货单生成销售出库单：库存管理?出库业务?销售出库单，进入“销售出库单”窗口?生单?销售生单，打开“过滤条件选择”对话框?过滤，进入“销售生单”窗口?选择要生单的单据?OK确定，返回“销售出库单”窗口?修改出库数量为22?保存?审核?退出

10.销售业务10：分期收款发出商品业务的处理

在销售管理系统中修改相关选项设置：销售管理?设置?销售选项，进入“选项”窗口?业务控制：选中“有分期收款业务”、“销售生成出库单”?确定。

在存货核算管理系统中设置分期收款业务相关科目：存货核算?初始设置?科目设置?存货科目，进入“存货科目”窗口?设置所有仓库的“分期收款发出商品科目”为1406?保存?退出。

在销售管理系统中填制并审核发货单：参考业务2相应步骤，业务类型为分期收款。

在存货核算系统中执行发出商品记账并生成出库凭证：存货核算?业务核算?发出商品记账，出现“过滤条件选择”对话框?成品库，发货单，分期收款?过滤，进入“未记账单据一览表”窗口?选择要记账单据?确定?退出?财务核算?生成凭证，打开“生成凭证”窗口?选择，弹出“查询条件”?选“分期收款发出商品发货单”?确定?全选?确定，进入“生成凭证”窗口?转账凭证?生成，进入填制凭证窗口?保存?退出?退出。

在销售管理系统中根据发货单填制并复核销售发票：参考业务2相应步骤，修改开票数量为50。

在应收款管理系统中审核销售发票并生成应收凭证：参考业务2相应步骤。

在存货核算系统中对销售发票记账并生成结转销售成本凭证：参考前述相应步骤。

查询分期收款相关帐表：在存货核算系统中查询发出商品明细账；在销售管理系统中查询销售统计表。

11.销售业务11：委托代销业务的处理

初始设置调整：销售管理?设置?销售选项，进入“选项”窗口?业务控制：选中“有委托代销业务”?确定?退出?存货核算?初始设置?选项?选项录入，出现“选项录入”对话框?委托代销成本核算方式：按发出商品核算?确定?是。

委托代销发货处理

销售管理?委托代销?委托代销发货单，进入“委托代销发货单”窗口?增加，弹出“过滤条件选择”对话框?取消?录入资料内容(销售类型为代销)?保存?审核?退出。

库存管理?出库业务?销售出库单，进入“销售出库单”窗口?找到要审核的销售出库单（没有则生单）?审核?退出。

存货核算?业务核算?发出商品记账?过滤?选择要记账的单据?记账?确定?退出?财务核算?生成凭证?按前述方法操作（借方科目：1406）。

委托代销结算处理

销售管理?委托代销?委托代销结算单，进入“委托代销结算单”窗口?增加，弹出“过滤条件选择”对话框?过滤，进入“参照生单”窗口?选择生单单据?OK确定，返回“委托代销结算单”窗口?修改日期、结算数量?保存?审核?选专用发票?确定?退出?销售开票?销售发票列表?选择刚才生成的专用发票?复核?退出。

注：委托代销单结算并审核后自动生成相应发票，自动生成销售出库单并传递到库存管理系统中。

财务会计?应收款管理?应收单据处理?应收单据审核，打开“应收单过滤条件”对话框?确定，进入“单据处理”窗口?选择要审核的销售专用发票?审核?确定?退出?制单处理，打开“制单查询”对话框?发票制单?确定，进入“制单”窗口?全选，转账凭证?制单，进入填制凭证窗口?保存?退出。

存货核算?业务核算?发出商品记账?过滤?选择要记账的单据?记账?确定?退出?财务核算?生成凭证?按前述方法操作（借方科目：1406）。

委托代销相关帐表查询：在库存管理系统中查询委托代销备查簿；在销售管理系统中查询委托代销明细账。

12.销售业务12：开票前退货业务的处理

在销售管理系统中填制并审核发货单：参考业务2相应步骤。

在销售管理系统中填制并审核退货单：参考发货单相应步骤（数量为-1）。 在销售管理系统中填制并复核销售发票：参考业务2相应步骤。 13.销售业务13：委托代销退货业务—结算后退货

销售管理?委托代销?委托代销结算退回，进入“委托代销结算退回”窗口?增加，弹出“过滤条件选择”对话框?过滤，进入“参照生单”窗口?选择生单单据?OK确定，返回“委托代销结算退回”窗口?修改日期、结算数量-2?保存?审核?选专用发票?确定?退出?销售开票?红字专用销售发票?选择刚才生成的专用发票?复核?退出。

14.销售业务14：直运销售业务的处理

在销售管理系统中设置直运业务相关选项：销售管理?设置?销售选项，进入“选项”窗口?业务控制：选中“有直运销售业务”?确定?退出

在基础档案中增加存货“009服务器”：基础设置?基础档案?存货?存货分类，进入“存货分类”窗口?在“产成品”下增加“202服务器”分类?退出?存货档案，进入“存货档案”窗口?在“服务器”分类下增加“009服务器?退出。

在销售管理系统中填制并审核直运销售订单：销售管理?销售订货?销售订单，进入“销售订单”窗口?增加?录入资料内容（业务类型：直运销售）?保存?审核?退出。

在采购管理系统中填制并审核直运采购订单：采购管理?采购订货?采购订单，进入“采购订单”窗口?增加，业务类型为直运采购?生单?销售订单，出现“过滤条件选择”对话框?过滤，进入“拷贝并执行”窗口?选择要拷贝的单据?OK确定，返回“采购订单”窗口?根据资料修改相应内容?保存?审核?退出。

在销售管理系统中填制并复核直运销售发票：销售管理?销售开票?销售专用发票，进入“销售专用发票”窗口?增加，业务类型为直运采购?生单?销售发票，出现“过滤条件选择”对话框?过滤，进入“拷贝并执行”窗口?选择要拷贝的单据?OK确定，返回“采购订单”窗口?根据资料修改相应内容?保存?审核?退出。

在采购管理系统中参照采购订单生成直运采购发票：采购管理?采购发票?专用采购发票，进入“专用发票”窗口?增加，打开“过滤条件选择”对话框?业务类型：直运销售?过滤，进入“参照生单”窗口?选择要参照的单据?OK确定，返回“销售专用发票”窗口?保存?复核?退出。

在应付款管理系统中审核直运采购发票：应付款管理?应付单据处理?应付单据审核，进入“应付单过滤条件”窗口?选未完全报销?确定，进入“单据处理”窗口?选择要审核?审核?退出。

在存货核算管理系统中执行直运销售记账：存货核算?业务核算?直运销售记账，打开“直运采购发票核算查询条件”对话框?选采购发票、销售发票?确定，进入“未记账单据一览表”窗口?选择要记账的单据?记账?确定?退出。

结转直运业务的收入及成本：存货核算?财务核算?生成凭证，进入“生成凭证”窗口?选择，弹出“查询条件”对话框?选择“直运采购发票”、“直运销售发票”，进入“选择单据”窗口?全选?确定，返回“生成凭证”窗口?转账凭证，存货科目1405，生成?进入凭证界面?进行相应修改?逐个保存?退出?退出?然后再应收款管理系统中审核直运销售发票并制单。

15.账簿查询：在销售日常业务处理完毕之后，进行销售帐表查询 16.数据备份：在销售日常业务处理完毕之后，月末结账之前，进行帐套数据备份。

17.月末结账

结账处理：销售管理系统?月末结账，打开“销售月末结账”对话框，蓝条为当前会计月?月末结账?是?关闭。

取消结账：销售管理系统?月末结账，打开“销售月末结账”对话框，蓝条为当前会计月?取消结账结账?否?关闭。(若应收、库存、存货管理系统已结账，则采购管理系统不能取消结账。)

销售日常业务处理生成凭证一览

业务业务日号 期 摘要 会计科目 借方金额贷方金额 来源 业务业务日号 1 期 摘要 会计科目 借方金额贷方金额 来源 4-16 专用发主营业务成本 票 库存商品 48000 48000 存货核算 76050 65000 应收款11050 管理 4-16 销售专应收账款 用发票 主营业务收入 应交税费/应交增值税/销项税 4-17 收款单 银行存款/工行存款 应收账款 2 3 4-17 不要求生成凭证 4-17 现结 银行存款/工行存款 主营业务收入 应交税费/应交增值税/销项税 4 76050 76050 应收款管理 74880 64000 应收款10880 管理 4-19 其他应其他应收款/应收单位款 500 收单 其他业务收入 500 应收款管理 5 6 7 8 9 10 4-18 不要求生成凭证 4-18 不要求生成凭证 4-19 不要求生成凭证 4-20 不要求生成凭证 4-20 不要求生成凭证 4-20 发货单 发出商品 960000 960000 存货核业务业务日号 期 摘要 会计科目 借方金额贷方金额 来源 库存商品 4-20 销售专应收账款 用发票 主营业务收入 应交税费/应交增值税/销项税 4-20 专用发主营业务成本 票 11 发出商品 算 380250 325000 应收款55250 管理 240000 240000 存货核算 240000 240000 存货核算 4-22 委托代发出商品 销发货库存商品 单 4-25 销售专应收账款 用发票 主营业务收入 应交税费/应交增值税/销项税 4-25 专用发主营业务成本 票 发出商品 228150 195000 应收款33150 管理 144000 144000 存货核算 12 13 14 不要求生成凭证 不要求生成凭证 4-27 直运采库存商品 购发票 90000 10530 存货核算 应交税费/应交增值税/15300 进项税 业务业务日号 期 摘要 会计科目 借方金额贷方金额 来源 应付账款 4-27 专用发主营业务成本 票 库存成本 存货核算 117000 100000 应收款17000 管理 4-27 销售专应收账款 用发票 主营业务收入 应交税费/应交增值税/销项税 实验七库存管理

实验目的

1.掌握用友ERP-U8管理软件中库存管理系统的相关内容。 2.掌握企业库存日常业务处理方法。

3.理解库存管理系统与其他系统之间的数据传递关系。

实验内容

l.入库业务处理；2.出库业务处理；3.其他业务处理；4.库存账簿查询；5.月末结账。

实验准备

1.系统日期设置为2012-04-01，引入“实验四”账套。

2.在“生产成本”项目大类下增加“103计算机”项目目录，所属分类码为1。

实验资料

2012年4月份库存业务如下。

1.产成品入库业务

(1)4月15日，成品库收到当月一车间加工的10台计算机产成品入库。 (2)4月16日，成品库收到当月一车间加工的20台计算机产成品入库。 (3)随后收到财务部门提供的完工产品成本。其中计算机成本为144000元，随即做成本分配，记账生成凭证。

2.材料领用

4月15日，一车间向原料库领用酷睿双核处理器100盒，500GB硬盘100盒，用于生产。记材料明细账，生成领料凭证。

3.出库跟踪入库

(1)有一存货“8GB内存条”，在库存管理时，需要对每一笔入库的出库情况做详细的统计。

(2)4月10日，采购部向建昌公司购进80根8GB内存条，单价为300元/根。物品入原料库。

(3)4月12日，采购部向建昌公司购进100根8GB内存条，单价为295元/根。物品入原料库。

(4)4月12日，收到上述两笔入库的专用发票一张。

(5)4月25日，一车间向原料库领用50根8GB内存条，用于生产。 4.调拨业务

4月20日，将原料库中的50盒酷睿双核处理器调拨到配套用品库。 5.盘点预警

4月20日，根据上级主管要求，酷睿双核处理器应在每周二进行盘点一次。如果周二末进行盘点，需进行提示。

6.盘点业务

4月25日，对原料库的8GB内存条存货进行盘点，盘点后，发现8GB内存条多出2根。经确认，该内存条的成本为300元/根。

7.假退料

4月30日，根据生产部门的统计，有8根酷睿双核处理器当月未用完。先做假退料处理，下个月再继续使用。

8.其他入库业务

4月29日，销售部收到赠品23英寸液晶屏1台，单价2200元。 9.其他出库业务

4月30日，销售部领取10台计算机样本，用于捐助教育。 10.组装业务

4月30日，应客户急需，一车间当日组装了30台计算机。

实验要求

1.本实验以库存管理与供应链其他子系统集成应用为实验条件，不再处理单纯的采购入库、销售出库业务，相关业务处理参见采购管理、销售管理。

2.以主管身份、业务日期进入库存管理系统，填制各种出入库单据并进行审核；之后进入存货核算系统，对各种出入库单进行记账，生成出入库凭证。

操作指导

1.库存业务1：产成品入库

在库存管理系统中录入产成品入库单并审核：库存管理?入库业务?产成品入库单，进入“产成品入库单”窗口?增加?录入资料内容（不需填写单价）?保存?审核?同理输入第二张产成品入库单?退出。

在存货核算管理系统中录入生产总成本并对产成品成本分配：存货核算?业务核算?产成品成本分配，进入“产成品成本分配表”窗口?查询，打开查询

对话框?成品库，确定?在“006计算机”行输入金额144000?分配（清空则取消分配）?确定?退出?日常业务?产成品入库单，进入“产成品入库单”窗口，查看入库存货单价?退出。

在存货核算管理系统中对产成品入库单记账并生成凭证：存货核算?业务核算?正常单据记账，对产成品入库单进行记账处理?财务核算?生成凭证?选择“产成品入库单”生成凭证?合成（500101的项目为103），完成凭证生成工作。

2.库存业务2：材料领用出库

设置相关选项：库存管理?初始设置?选项，打开“库存选项设置”对话框?选“可用量控制”选项卡?选中“允许超可用量出库”?确定。

在库存管理系统中填制材料出库单：库存管理?出库业务?材料出库单，进入“材料出库单”窗口?增加?输入资料内容?保存?审核?退出。

在存货核算管理系统中对材料出库单记账并生成凭证：参考业务1相应步骤。

3.库存业务3：出库跟踪入库

在基础档案中增加存货分类及存货：存货分类—10103内存；存货档案—0108G内存条，出库跟踪入库；计量单位—05根。操作步骤如以前所讲。

在基础设置中设计材料出库单单据格式：基础设置?单据设置?单据格式设置，进入“单据格式设置”窗口?选“库存管理|材料出库单|显示|材料出库单”选项，进入“材料出库单”窗口?表体项目，打开“表体项目”对话框?对应入库单号，确定?保存?是?同理设计组装单的对应入库单号单据。

在库存管理系统中分别填制并审核采购入库单：操作步骤如以前所讲。 在采购管理系统中参照采购入库单生成采购专用发票：操作步骤如以前所讲。

在存货核算管理系统中对采购入库单记账并生成凭证：操作步骤如以前所讲（对方科目：1401）。

在库存管理系统中填制材料出库单并审核：操作步骤如以前所讲。要填写对应入库单号，按软件界面提示进行操作。

注意：对于出库跟踪入库的存货，不允许超量出库，出库时需要输入相应

的入库单号；设置自动入库跟踪出库时，系统分配入库单号的方式有“先进先出”和“后进先出”两种，可在库存管理?初始设置?选项?库存选项设置?通用设置下进行。

4.库存业务4：库存调拨—仓库调拨

在库存管理系统中填制调拨单：库存管理?调拨业务?调拨单，进入“调拨单”窗口?增加?录入资料内容（转出仓库的计价方式是移动平均、先进先出、后进先出时，调拨单单价不需录入，系统自动计算）?保存（保存后自动生成其它入库单和其它出库单，且不得被修改）?审核?退出。

在库存管理系统中对调拨单生成的其它入库单审核：库存管理?入库业务?其它入库单，进入“其它入库单”窗口?指向要审核的记录，审核?退出。

在存货核算管理系统中对其他入库单记账：存货核算?业务核算?特殊单据记账，打开“特殊单据记账”对话框?调拨单，确定，进入“特殊单据记账”窗口?选择要记账的调拨单?记账?退出。

注意：在库存商品科目不分明细的情况下，库存调拨业务不会涉及到账务

处理，故无需对调拨业务生成的其他出入库单据制单。

相关帐表查询：库存管理?报表?库存帐?入库跟踪表，打开“入库跟踪表”对话框?原料库，确定?进入“入库跟踪表”窗口，查看出库跟踪入库情况。

5.库存业务5：盘点预警

在库存管理系统中设置相关选项：库存管理?初始设置?选项，打开“库存选项设置”对话框?选“专用设置”选项卡?选中“按仓库控制盘点参数”?确定。

在基础档案中修改存货档案:将酷睿双核处理器的盘点周期修改为周，每周第三天盘点。

检验:以一周后日期注册进入库存管理系统，若周二为盘点该存货，系统会给出提示。

6.库存业务6：盘点业务

在库存管理系统中增加盘点单:库存管理?盘点业务，进入“盘点单”窗口?增加?2012-04-25，原料库，盘亏出库，盘盈入库?盘库?是?按仓库盘点，确定?修改存货单价为300的内存条的盘点数量为32?保存?审核?退出。

在库存管理系统中对盘点单生成的其它入库单审核:库存管理?入库业务?其它入库单，进入“其它入库单”窗口?找到要审核的单据?审核?退出。

在存货核算管理系统中对其他入库单记账并生成凭证:按前面所讲方法操作。

7.库存业务7：假退料业务

在存货核算管理系统中填制假退料单:存货核算?日常业务?假退料单，进入“假退料单”窗口?增加?输入资料内容（数量-8）?保存?退出

在存货核算管理系统中对假退料单单据记账:按前面所讲方法。 在存货核算管理系统中查询明细账：存货核算?帐表?账簿?明细账，打开“明细账查询”对话框?选择要查询的存货酷睿双核处理器?查看假退料的影响。

8.库存业务8：其它入库—赠品入库

在库存管理系统中录入其他入库单并审核：库存管理?入库业务?其他入库单，进入“其他入库单”窗口?增加?录入资料内容?保存?审核?退出。

在存货核算管理系统中对其他入库单记账并生成凭证：按前面所讲方法（对方科目：营业外收入6301）。

9.库存业务9：其它出库—样品出库

在库存管理系统中录入其它出库单并审核：库存管理?出库业务?其他出入库单，进入“其他出库单”窗口?增加?录入资料内容?保存?审核?退出。

在存货核算管理系统中对其他出库单记账并生成凭证：按前面所讲方法（借销售费用，贷库存商品）。

10.库存业务10：组装业务

设置相关选项：库存管理?初始设置?选项，打开“库存选项设置”对话框?选“通用设置”选项卡?选中“有无组装拆卸业务”?确定。

增加收发类别：基础设置?基础档案?业务?收发类别?增加：104—组装入库；304—组装出库。

在基础档案中定义产品结构：基础设置?基础档案?业务?产品结构，进入“产品结构”窗口?增加?母件—计算机；子件—处理器、硬盘、内存，定额数量1，原料库?保存。

在库存管理系统中录入组装单：库存管理?组装拆卸?组装单，进入“组装单”窗口?增加?日期2012-04-30，配套件计算机?展开，展开到末级？?是，带入相关数据?表体第一行，成品库，30，内存的入库单号?保存?审核?退出。

在库存管理系统中对组装单生成的其它入库单及出库单审核：按前面所讲方法。注意：组装单保存后，系统自动生成其他出入库单，单中无单价，需在存货核算系统修改。

在存货核算管理系统中修改其它入库单单价：计算机单价6000。 在存货核算管理系统中对其他入库单和出库单记账并生成凭证：按前面所讲方法。

11.数据备份：在库存日常业务处理完毕后，进行帐套数据备份 12.月末处理

对账：在库存管理系统中，财务核算?与总账对账，进入“与总账对账”窗口?选对账月份?确认

月末结账：在库存管理系统中，业务核算?月末结账，打开“月末结账”对话框?确定?确定

实验九存货核算

实验目的

1.掌握用友ERP-U8管理软件中存货核算系统的相关内容。 2.掌握企业存货日常业务处理方法。

3.理解存货核算系统与其他系统之间的数据传递关系。

实验内容

1.入出库单据处理；2.暂估业务处理；3.生成凭证；4.存货账簿查询；5.月末处理。

实验准备

系统日期设置为2012-04-30，引入“实验四”账套数据。

实验资料

2012年4月份存货业务如下：

(1)4月3日，向建昌公司订购键盘300只，单价为95元，验收入原料库。填制采购入库单。

(2)4月17日，销售部向昌新贸易公司出售计算机10台，报价为6400元/台，货物从成品库发出。

(3)4月20日，将4月3日发生的采购键盘的入库成本增加600元。 (4)4月30日，调整4月17日出售给昌新贸易公司的计算机的出库成本200元。

实验要求

以帐套主管身份进入存货核算系统进行操作。

操作指导

1.存货业务1：在库存管理系统中，输入采购入库单并审核；在存货核算系统中记账并生成凭证，记账时选择“采购入库单(暂估记账)”，生成凭证的对方科目编码为1401。

2.存货业务2

(1)在存货核算系统中，初始设置?选项?选项录入，选择销售成本结算方式为“销售出库单”。

(2)在销售管理系统中，设置?销售选项?业务控制：报价不含税。 (3)在销售管理系统中输入销售发货单并审核，在库存管理系统中审核销售出库单，在存货核算系统中记账并生成凭证。

3.存货业务3

在存货核算系统中录入调整单据：存货核算?日常业务?入库调整单，进入“入库调整单”窗口?增加?原料库，2012-04-20，采购入库，采购部，建昌公司，键盘，600?保存?记账?退出。

在存货核算系统中生成入库调整凭证：存货核算?财务核算?生成凭证，打开“生成凭证”窗口?选择，弹出“查询条件”?选“入库单调整单”?确定?全选?确定，进入“生成凭证”窗口?转账凭证?生成，进入填制凭证窗口?保存?退出。

查询相关账簿：存货核算?帐表?分析表?入库成本分析表，打开“入库成本分析”对话框?选“原料库”?确定?可以看到键盘库存成本的变化?退出。

4.存货业务4

在存货核算系统中录入调整单据：存货核算?日常业务?出库调整单，进入“出库调整单”窗口?增加?成品库，2012-04-30，销售出库，销售部，昌新贸易公司，计算机，200?保存?记账?退出。

在存货核算系统中生成出库调整凭证：存货核算?财务核算?生成凭证，打开“生成凭证”窗口?选择，弹出“查询条件”?选“出库单调整单”?确定?全选?确定，进入“生成凭证”窗口?转账凭证?生成，进入填制凭证窗口?保存?退出。

5.账簿查询：在存货日常业务处理完毕后，进行存货帐表查询。 6.数据备份：在存货日常业务处理完毕后，进行帐套数据备份。 7.月末处理 期末处理 月末结账

与总账管理系统对账：财务核算

存货日常业务处理生成凭证一览

业务业务日号 1 期 4-03 采购入原材料/生产用原材料 库单 2 材料采购 28500 28500 存货核算 64000 64000 存货核算 600 600 存货核算 200 200 存货核算 摘要 会计科目 借方金额贷方金额 来源 4-17 销售出主营业务成本 库单 库存商品 3 4-20 入库调原材料/生产用原材料 整单 材料采购 4 4-30 出库调主营业务成本 整单 库存商品