财务总监绩效考核指标

编号 KPI KPI定义/公式（权重） 考核标准 信息来源 考核周期 1 公司财务内部控制体系的有效性 各类资产帐帐不符、帐实不符的金额（30%） 发生错失金额（ ）元，减（ ）资金滥用和流失的金额（30%） 分；超过（ ）元，单项不得分 发现错误和舞弊的有效性（20%） 外部审计的结论（20%） 总负债／总资产×100％ 流动资产／流动负债 公司的资金来源与资金运用相平衡，财务收入与财务支出相平衡的准确度 目标值（ ）％至（ ）％，超出5个百分点，减（ ）分 目标值（ ）至（ ），减少5个百分点，减（ ）分 报表记录、审计报告、工作记录 年度 2 3 4 资产负债率 流动比率 对公司财务能力进行平衡的准确度 资产负债表 资产负债表 财务预算报告、工作记录 年度 年度 年度 5 实际费用与计划预算计列的准确性 年度实际支出与预算的差异程度 年度支出在预算的90－100％之间，不扣分，完成预算的85－90％或100费用核算科目和计划－105％扣（ ）分，其他情况扣（ ）预算管理资料 分。 年度 6 融资工作 资本金增资方案拟定的及时性（20%） 融资策略和融资计划制定的有效性（20%） 融资安排的进度是否满足项目的需要（60%） 对工程建设、业务经营财务分析的质量和及时性（40%） 对公司决策提出有价值的、建设性的意见（40%） 参与公司重大经济合同的审查（20%） 税务政策选用不当次数 每影响工程进度10天，扣（ ）分 融资计划、资本金增资方案、工作记录 年度 7 财务分析和决策参与 延迟1天，减（ ）分 财务分析资料 年度 8 税务政策适用选择的正确性 差错一次，减（ 5 ）分 内部总结分析 年度