薪资核算及发放规定

一、 总则

1. 目的：明确工资核算与发放的基本流程，规范工资核算及发放工作。

2. 原则：根据职务不相容原则，以及本公司具体经营情况制定本流程，明确各部门职责。 3. 适用范围：适用于公司各部门及分公司。

二、 细则

(一)

职责

1. 各部门、分公司经理：负责监督本部门及下属单位核算依据的提交，并对提交的资料依据进行初步审核

签批。

2. 人力资源部：负责制订薪资架构及薪资计算审核、完成各项与薪资有关资料的审核、工资表审批跟踪。

(二) 工资结算形式及流程

1. 工资发放时间：当月工资下月15日发放（如1月工资，2月15发放），如遇节假日，按假期时间延后

或提前。

2. 工资发放形式：目前全公司员工工资均走“银行通道”，通过电子银行转账汇款的形式发放到员工本人

预先提交的银行账号上；

a)指定银行通道：玉林地区——中国银行 南宁地区——建设银行

（上述银行通道可根据公司实际财务运作情况进行调整，具体以财务部下达的指令通知为准） b）原则上工资发放账户仅限员工本人身份证开户的指定银行账号，如遇特殊情况，员工本人账户无法接收款项，必须由员工本人提出书面的转账申请以及证明，方可转入员工指定的账户。

c)一般情况下工资发放均为电子银行转账通道，不执行现金结算，如遇特殊情况（必须执行现金结算）须由员工本人提出书面申请，现金结算后须收款人书写“收条”。 3. 结算工资的方式分为：新入职人员、正式人员、离职人员、临时工。

a) 新入职人员结算流程：新录用员工，实行试用期工资。自报到之日起计薪，按实际出勤日计算。上岗期间，未办理离职手续擅自离职的情况按“自动离职”论处，不予补发工资。试用期满后正式聘用，由员工本人提交《试用期转正申请》，直属上级和部门领导按试用期间考核结果审批完成后，按其转正日期计发转正工资。

b) 正式人员结算流程：根据员工的级别档薪规定及与每月与薪资有关资料信息计算。

c) 离职人员结算流程：按照公司管理制度，提前提交《辞职申请表》，经相关部门领导签字同意后，办理离职手续交与综合中心人力资源岗备案。工资在次月15日发放。离职员工自离职之日停薪，按日计算。离职员工当月出勤不满3个工作日者，公司不为其支付工资。

d) 临时工结算流程：由任职部门提供审批完成的考勤表及核算依据，综合中心人力资源岗计算工资并填报销单交相关领导审批、审批完成后交财务发放。一般在任务期满办完离职手续后5个工作日内结

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算工资。 4. 工资分类及标准

a) 固定工资：按公司制定的薪酬方案及有关薪资文件进行核算。

b) 晋升工资：员工转正、晋升或调整岗位经考察合格并办理相关手续后，按其转正、晋升、调整岗位后的

工资计算。

c) 补贴工资：所有补贴在工资中体现，需相关领导审批。每月3日前将原件提交人力资源部备案，即可在

当月工资中体现，在3日以后提交的在下月工资补发。

（三）工资计算依据管理

有关工资计算依据提交如下表

薪资依据表 薪资依据任务及内容 相关人 时限 每月1号每月1号10：00前，导出考勤原始记录表，生成本月《电子考勤明细表》 考勤 每月3号前，收集各部门考勤汇总表，并在电子考勤表中进行核对 每月5号前，汇总本月《考勤明细表》，生成《考勤汇总报表》 每月3号前，收集各分公司提交《薪资项目更新明细表》，（表内明细包含有：员工关系 薪酬调整、转正、晋级、调动、入职、离职、银行卡新增/变更、补贴、补发、扣款等） 社保 每月1号前，收集各分公司提交《每月社保明细扣款表》 综合中心 每月1号前 每月3号每月3日16:00前，财务部发《月度绩效考核参数表》到综合中心人资岗 财务中心 16:00前 每月4号12:00前，按分公司/部门分发《月度绩效考核参数》到相应的部门绩效 和岗位。 每月5号18:00前，收集各部门/分公司提交的绩效考核评估表，并进行检核，综合中心 将最终的绩效评估得分录入《绩效考核汇总表》 每月3号12:00前，收集各部门/分公司提交的后勤岗位员工提成汇总及原始综合中心 凭证（执货、点数、送货、安装、测水压、拍录像等） 每月4号18:00前，检核完后勤岗位员工提成凭证，并生成《后勤岗位员工提综合中心 提成 奖励 成明细汇总表》 每月5号18:00前，统计各部门/分公司销售型岗位的提成数据，生成《提成财务中心 明细表》 每月6号12:00前，下发各部门销售岗位《提成明细表》到相关负责人处进行综合中心 核对，有问题及时协助处理 2 / 4

12:00前 18:00前 每月6号18:00前 每月5号12:00前 每月4号18:00前 每月3号综合中心 12:00前 每月5号每月4号综合中心 每月3号前 综合中心 综合中心 每月3号前 每月5号前 综合中心 10:00前 （注：个别岗位涉及有与销量挂钩的“激励措施”，要进行核对统计。） 薪资影响因每月5号12:00前，统计完毕《薪资影响因素明细表》 素 所有相关薪资项目明细 人资薪酬报每月6号18:00前，提交所有相关薪资计算的项目汇总明细表给财务中心审核 表提交 综合中心 每月5号18:00前，提交所有相关薪资计算的项目汇总明细表给综合中心经理审核 发送人：xx 审核人：xx 每月6号综合中心 12:00前 每月5号18:00前 每月6号18:00前 （四） 薪资提供问责制

1.出现核算依据迟交或未交的情况，对相应负责人进行绩效考评负激励。

2.因客观情况造成无法按时提交核算数据，需提前2个工作日与综合中心经理进行沟通，事后再补无效。若综合中心确认延迟，因此造成工资延迟发放，责任由综合中心承担。若综合中心不能延迟，责任部门可向总经理申请延迟、凭总经理批文交综合中心备案。因此造成相关部门的工资延发，由责任部门承担。 3.资料数据提交不准确的，每错误一次对相应负责人进行绩效考评负激励。情况严重的，按员工奖惩及公司相关制度执行。若为失误的行为造成延误或公司损失由责任人承担。

（五）工资审核规定顺序及时间

顺序 1 2 3 4 5 6 审核人 核算薪资人员 综合中心经理 分管领导 财务经理 财务总监 总经理 审核时间 8日12:00 8日14:00 8日16:00 8日18:00 抄送 抄送 （六）工资审核原则：

1.为确保工资按时发放，各级审核人员收到工资表后，在2小时内审批完成。

2.当工资审批时，各级领导发现计算错误，在2小时内反馈给薪资核算员改正，重新报批。

3.当因出差或请假其他情况，各级领导无法在在规定时间内审核的，可以授权职务代理人负责工作表的审批。未安排授权审批的，在规定审批时间过后，默认为同意，自动进入一个环节审批环节。

4.各级领导对自己审批权限内的工资表存在异议，在不属于核算错误的情况下（如资料未及时提供，工资晋级资料未审批完成等）拒绝签字的，在规定审批时间超过后，默认为同意，自动进入下一轮审批环节。

（七）薪资报表管理流程

薪资发放后，收尾工作流程如下表：

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相关部门 薪资报表 工作任务及内容 /岗位 1.全公司当月次发工资的明细总表（包括各部门、分全公司工资发放明细公司内容）发送到综合中心人资岗存档； 总表 2.薪酬组成项目、扣款项目、应发、实发金额等； 1.分部门及分公司当月次发工资的明细总表（包括各各部门/分公司员工部门内容）发送到分公司总经理处存档； 工资发放明细表 2.薪酬组成项目、扣款项目、应发、实发金额等； 员工工资条 每个员工的工资发放明细条 财务部 综合中心 工资异议处理 员工对于个人工资异议的处理 人资岗 20日之前 20日之前 人资岗 综合中心 16日 财务部 16日 时限 要求：每月薪资发放完毕后，根据上述流程提交有关薪资报表、确保数据的及时性、真实性、准确性。

三、 附则：

1. 本办法自颁布之日起生效，解释权归总公司综合中心人力资源岗所有。 2. 在日后工作中根据需要做补充修订，具体修订内容以当时修订版本为准。

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