“老鼠赛跑”游戏中,初始与过程中的每一步都需要填写与修正我们的各类财务报表,这是游戏进程的基础。但是这些财务报表究竟是什么?从各类财务报表中究竟能看出什么?这就是今天要跟大家介绍与分享的。
首先提问大家几个问题,请大家认真思索你的答案:
①我有多少资产?
②我有没有欠别人的钱?
③我的钱能用多久?
④我是赚了还是亏了?
⑤我的资产有无风险?
这些问题你能迅速回答出来吗?我想你的回答肯定是这些:我真的知道吗?是大概、好像、还是应该?是不是不欠钱最好吗?一下付不出现钱怎么办?当然是赚的,即使亏也没亏多少吧?
编制家庭财务报表,并科学地进行解读,就能解答上面的问题,不断的修正你的家庭投资方向。其中最重要的就是编制与看懂 “三表一报告”:
①《资产负债表》——有多少钱?欠多少钱?
②《利润/损益表》——赚了还是亏了?
③《资产配置表》——安全吗?配置合理吗?
④《个人征信报告》——信用状况好不好?
有关说明:家庭财务报表,是某个特定日期或者时间段的静态数据表,而本身各项数据都是动态变化的,需要结合相关数据进行综合分析,对家庭资产进行调整,使之更加符合自己的投资预期。
资产负债表,也称作财务状况表,反映一个家庭在特定日期的财务状况的主要会计报表。
一张典型的资产负债表(一)数据分类
资产负债表分为“资产”“负债”“净资产”(所有者权益)三大块。
资产分为流动性资产(现金、银行存款、股票、基金等)和固定资产(房产、汽车等)。
负债含银行按揭贷款、私人拆解、信用贷款等。
资产负债表遵循一个平衡等式:净资产=总资产-负债
(以房产为例,房子本身就是资产,按揭就是负债,首付+已还的贷款+增值=房产的净资产。)
(二)细化数据分类
为了进一步区分资产和负债类别,我们可以将资产负债表进一步细化。
资产可以细化为流动资产(现金、活期、货币基金)、投资性资产(银行定期、股票/基金、外汇、投资性房产)、自用性资产(自住房、自用车、首饰)等。
负债可以细化为流动性负债(日常信用卡透支、消费贷款等)、投资性负债(包括用作金融、实业等方面投资的借款)、自用性负债(包括自用房、车的按揭贷款等)
可供大家参考的家庭资产负债表样本(三)主要指标
①投资资产与总资产比:投资性资产/总资产
投资资产比率越大说明理财积极度越高,自用性资产主要体现目前的生活品质,因此投资性资产是实现未来理财目标最可依赖的资源,所以,如果投资资产比率保持在50%以上,家庭资产累积增值就会相对较快。
②资产类别占比:各类型资产/总资产
③资产负债率=总负债/总资产
资产负债率是总负债占总资产比例,表现的是负债和财务负担情况,根据家庭成长成熟期,资产负债率通常可在30%——60%之间,越高,说明财务负担越大,同时也可能因为财务杠杆撬动,提升我们净资产的整体增速。
④流固比=流动资产/固定资产
对于中国家庭而言,家里的不动产占比特别高,财富增值价值收到很大的影响。但是要看家庭状况,年轻的家庭早期占比高有利于保值,而家庭资产到达一定量级后就要进行分散,提升流动资产比例,也就是提高家庭现金流量。
声明:本文全部内容(含提供的表格),总结来源于“预见财富”理财社群封磊老师的“公募基金训练营”专题课程,部分指标解读来自于我的理财师助教孟慧果,我只是做了适当整理,当了一个知识的搬运工。